基本信息

• 商品名称：增值(集团公司内部审计实务与技巧)/财务知识轻松学
• 作者：梁雄
• 定价：49
• 出版社：机械工业
• ISBN号：9787111506027

其他参考信息（以实物为准）

• 出版时间：2015-07-01
• 印刷时间：2015-07-01
• 版次：1
• 印次：1
• 开本：16开
• 包装：平装
• 页数：328

编辑推荐语

梁雄著的《增值》全面解决了内审人员两大难题迷惑：审什么?怎么审?全书紧扣“实战、实务、实用、实例”而写，内容做到“读了能懂，拿来可用，改了适用，易用套用”。 该书**-3章主要阐述内审概念内容及作业过程。详细介绍整个审计过程流程、步骤、方法、技巧、表单和案例，是本书的重点，同时也是精华部分；第4章精选内部审计方案。重点介绍集团审计*常用的24个内审实务指南，每个指南包括审计目的、思路与路径、主要存在问题、审计重点与目标、可操作审计方案、注意事项等，该章是可以让读者“拿来可用”的精华资料，是重点核心内容；第5—7章介绍内部审计的15个技术方法和108项实用技巧。是快速提升实战技能、摄取内审精髓的关键章节。

内容提要

梁雄著的《增值》按照“流程+方法+技巧+方案 ”四位一体的集团公司内部审计实操过程，全面阐述 了内部审计作业流程及实务技巧，****揭露内部 审计精髓及实战秘诀。大量的案例帮你掌握内审全套 技术与方法，快速成为行业精英。本书具有“实战、 实务、实用、实例”等特点，实务资料让你能够达到 “读了能懂，拿来可用，改了适用，易于套用”的目 的。
     本书适合各级内部审计人员、各级管理者、内控 人员、风险管理人员、咨询人员和各级教辅人员学习 使用．自学者也适用。
    

作者简介

梁雄，广西某大型集团审计负责人，长期从事内部审计实务工作，国际注册内部审计师（CIA），国际注册风险管理师（CRMA）等。拥有十多年集团公司内部审计实战经验，擅长集团公司的内部审计、风险管理、管理咨询等业务。任职的公司荣获“全国内部审计先进单位”称号，事迹入选《中国审计年鉴》等。在国内多家报刊发表多篇文章，著有审计博客系列文章“增值：集团公司内部审计实务与技巧”，曾疯狂传阅于网络及各大审计论坛，被审计界人士誉为“中国内部审计**博”。

目录

前言
**章 内部审计导论
**节 内部审计的概念
第二节 内部审计的作用
第三节 内部审计的发展
本章精粹
第二章 内部审计范畴
**节 内部审计范围
第二节 内部审计特性
第三节 内部审计流程
本章精粹
第三章 内部审计过程
**节 全面风险分析
第二节 选择审计对象
第三节 制订审计方案
第四节 实施审计作业
第五节 编制审计报告
第六节 后续跟踪审计
第七节 评估审计结果
本章精粹
第四章 内部审计实务精要
**节 采购业务审计操作方案
第二节 销售业务审计操作方案
第三节 建设工程审计操作方案
第四节 技改维修审计操作方案
第五节 物流业务审计操作方案
第六节 财务业务审计操作方案
第七节 会计业务审计操作方案
第八节 会计基础工作审计操作方案
第九节 预算业务审计操作方案
第十节 增值税业务审计操作方案
第十一节 生产循环审计操作方案
第十二节 材料仓库审计操作方案
第十三节 辅助材料审计操作方案
第十四节 固定资产审计操作方案
第十五节 不良资产审计操作方案
第十六节 合同业务审计操作方案
第十七节 信息系统审计操作方案
第十八节 内部控制审计操作方案
第十九节 舞弊专项审计操作方案
第二十节 贪污专项审计操作方案
第二十一节 公司战略审计操作方案
第二十二节 人力资源审计操作方案
第二十三节 经理离任审计操作方案
第二十四节 机构岗位审计操作方案
本章精粹
第五章 常用的审计方法
**节 审核法
第二节 分析法
第三节 访谈法
第四节 复算法
第五节 观察法
第六节 盘存法
第七节 函证法
第八节 穿行测试法
第九节 顺查法
第十节 逆查法
本章精粹
第六章 常用的分析方法
**节 流程分析法
第二节 分析性复核法
第三节 审计抽样法
第四节 风险评估法
第五节 内控自评法
第六节 问卷调查法
本章精粹
第七章 内部审计实战技巧
**节 审计线索查找技巧
第二节 访谈提问的技巧
第三节 现金盘点技巧
第四节 审计证据分析技巧
第五节 确定审计重点与目标技巧
第六节 审计程序编写技巧
第七节 工作底稿编写技巧
第八节 审计报告大纲编写技巧
第九节 审计报告编写技巧
第十节 审计资源整合技巧
第十一节 提高审计效率技巧
第十二节 审计质量控制技巧
本章精粹
附录1 年度内部审计计划表
附录2 Ⅱ内部审计各岗位职责表
附录3 《集团公司内部审计章程》
附录4 现场监察岗位职责
后记
参考文献