■ 企业金融债务重组概述、方案确定与实施要点

金融债务重组概述

金融债务重组的准备

确定金融债务重组方案

实施金融债务重组方案

金融债务重组的完成和终止

■ 真实企业金融债务重组案例解析

中国二重的债务重组案例

中钢集团的债务重组案例

中冶纸业的债务重组案例

大连佐源集团的债务重组案例

■ 金融债务重组相关法律法规汇编

金融债务重组相关的法律政策文件，方便读者查阅

张劲松

中国银监会法规部副主任。参与起草了银行业监督管理法，制定了非法处置工作方案；具体牵头组织了多家大型央企的金融债务重组工作，经验丰富。

求夏雨

中国农业银行大客户部经理。参与了多家大型央企的金融债务重组工作，专业经验丰富。

沙 涛

部分 理论与实务指引

章 当前企业的债务困境概述

节 企业债务困境现状与产生的原因

一、企业债务困境现状

二、当前企业债务困境产生的原因

第二节 企业摆脱债务困境的方式

第三节 债务重组——中国企业的再生之路

第二章 金融债务重组概述

节 金融债务重组在中国的实践历程

一、债务重组的概念

二、债务重组的历史之路

第二节 金融债务重组在国外的实践历程

一、国外债务重组的模式

二、债务重组的基本原则

三、债权银行主导债务重组的流程

第三节 金融债务重组的必要性

一、债务重组有利于解决债务危机

二、债务重组符合国家各项政策的要求

第四节 企业金融债务重组的实践

一、企业金融债务重组可能采取的路径

二、企业金融债务重组应把握的关键要点

三、企业金融债务重组应注意的几个问题

四、企业金融债务重组一般应经历的阶段

第三章 金融债务重组的准备

节 金融债务重组的提出

一、适用债务重组的企业范围

二、提出债务重组的主体

第二节 金融债务重组的启动

一、启动债务重组的时机

二、启动债务重组的方式

三、相关主体在企业金融债务重组中的作用

第三节 债委会的组建

一、债委会制度的产生

二、债委会的筹备

三、债委会的成立

四、债委会的运行

五、我国的债委会制度及实践中遇到的问题

六、国外债委会的运行经验及对我国的借鉴意义

第四节 债权人协议

一、债权人协议的法律地位

二、债权人协议的条款

三、债权人协议的签署方式

四、债权人协议参考模板

第五节 中介机构参与金融债务重组的作用

一、聘请中介机构的必要性

二、中介机构的工作

三、中介机构的委托方

第四章 确定金融债务重组方案

节 金融债务重组方案安排

一、以现金清偿债务

二、调整债务结构

三、转移债务

四、以资抵债

五、可转债

六、特殊债务重组方式——对“债权转股权”的探讨

七、综合运用债务重组的方法

第二节 开展尽职调查

一、开展尽职调查的主体

二、开展尽职调查的流程

三、《尽职调查报告》

第三节 企业偿债能力分析

一、企业偿债能力分析的必要性

二、债务重组中常用的现金流预测企业偿债能力的方法

三、偿债能力分析结论对于重组方案的影响

第四节 制定债务重组方案

一、债务重组方案的拟定

二、债务重组方案的商谈

三、债务重组方案的表决

四、债务重组方案的报告

五、债务重组方案的批准

第五章 实施金融债务重组方案

节 签署债务重组协议

一、债务重组协议的签署

二、庭外债务重组与司法重组的衔接

第二节 指导与协调

一、指导协调主体

二、监督内容

第三节 金融债务重组与企业其他重组方式的衔接

一、金融债务重组与非金融债务重组的衔接

二、金融债务重组与运营重组的衔接

第六章 金融债务重组的完成和终止

节 金融债务重组的完成

一、重组完成的概念

二、重组完成的效力

第二节 金融债务重组的失败

第二部分 典型案例解析

第七章 中国二重的债务重组案例

一、背景介绍

二、债务重组的工作情况

三、司法重整的工作情况

四、中国二重债务重组可供借鉴的经验

五、中国二重债务重组的创新点

第八章 中钢集团的债务重组案例

一、中钢集团基本情况及重组的必要性

二、改革脱困工作情况

三、债务重组的工作情况

四、重组方案主要内容

五、中钢集团债务重组可供借鉴的经验

第九章 中冶纸业的债务重组案例

一、中冶纸业债务重组背景情况

二、中冶纸业债务重组方案

三、中冶纸业债务重组工作的主要收获

四、中冶纸业债务重组可供借鉴的经验

第十章 大连佐源集团的债务重组案例

一、大连佐源集团的背景

二、债务重组的原因及可行性

三、中景恒基投资集团对佐源集团的债务重组

四、大连佐源集团债务重组可供借鉴的经验

第三部分 法律法规汇编

中华人民共和国银行业监督管理法（2006年修订）

中华人民共和国商业银行法（2015年修订）

中华人民共和国合同法（1999年）

高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（一）

高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解释（二）

中华人民共和国公司法（2013年修订）

高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（一）

高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（二）

高人民法院关于适用《中华人民共和国公司法》若干问题的规定（三）

中华人民共和国企业破产法

高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（一）

高人民法院关于适用《中华人民共和国企业破产法》若干问题的规定（二）

216年中央经济工作会议公报

中国银监会办公厅关于做好银行业金融机构债权人委员会有关工作的通知

不良金融资产处置尽职指引

银行抵债资产管理办法

国务院关于钢铁行业化解过剩产能实现脱困发展的意见

国务院关于支持钢铁煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见

香港企业财务困难处理守则

高人民法院关于依法开展破产案件审理积极稳妥推进破产企业救治和清算工作的通知

国务院关于积极稳妥降低企业杠杆率的意见

后记

参考文献