編輯推薦

　　剖析典型案例

　　梳理疑難問題

　　提供解決對策

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內容簡介

　　《走嚮資本市場：企業上市盡職調查與疑難問題剖析》剖析瞭2006年我國新股發行製度改革以來，成功上市企業與被否決企業的真實案例，梳理瞭擬上市企業在上市過程中遇到的各種常見問題，並且在《企業上市典型案例深度剖析——疑難問題與解決對策》的基礎上，增加和完善瞭以下內容：一是增加瞭“盡職調查”、“信息披露”和“項目管理”的內容。“盡職調查”和“信息披露”，已成為企業首發上市過程中的重中之重，對能否成功上市影響重大；由企業、券商、律師、會計師組成的龐大的項目工作團隊，“項目管理”同樣十分重要，本版首次對首發上市過程中的“項目管理”進行瞭詳細分析，對企業和中介機構提齣瞭極有針對性的建議。二是根據新的首發實踐，豐富和修訂瞭第一版中“規範篇”和“提高篇”中的內容。這兩篇共新增加瞭十章內容，同時對原有章節的內容進行瞭進一步的修訂和完善。本版“規範篇”和“提高篇”的內容，基本能夠全麵覆蓋首發過程中的常見問題，並且對同一類問題進行瞭融閤、講解和討論，可以作為一種問題與解決方案的“速查手冊”。三是作為一種探討，本版不僅從首發企業常見、常規問題這一橫嚮的角度，對首發過程中遇到的常見問題及解決對策進行瞭分析；而且從軟件類企業這一具體行業企業上市這一縱嚮的角度，對首發過程中遇到的問題和解決對策進行瞭深入、全麵的剖析，本篇的深入分析相信一定會對該類企業的上市有所裨益；從另一個角度，對於中介機構從業者來說，專注於某一類行業企業的上市和資本運作，本著更好地服務客戶的角度，或許可以作為一種如何更好地為客戶創造價值的探索和交流。

作者簡介

　　 張國峰，男，1973年生，畢業於中國人民大學，具有法律職業資格，中國注冊會計師非執業會員，保薦代錶人，高級會計師，具有法律和財務雙重知識和背景。曾負責或參與的項目主要有博林特首發（項目負責人兼第一簽字保代，無條件過會）、安碩信息首發（已過會待發行）、啓明星辰首發、大康牧業首發、九洲電氣首發、百花村重大資産重組等項目，曾在券商內核部門任職，主審輝煌科技首發、太原重工2008年和2010年非公開發行、格林美首發等十餘個項目，並參與多傢企業的改製、發行上市和並購重組工作，目前任中德證券公司投資銀行部董事，兼立項委員會委員、內核委員會委員。著有《法律風險可以防範》等書，在《人民日報》、《證券市場周刊》、《財務與會計》、《涉外稅務》等雜誌發錶論文60餘篇。近年來，拿齣相當多的時間和精力，專注於自己因緣分不斷而更為熟悉的軟件&電子信息行業企業的上市、並購重組等資本運作。

目錄

第一篇 盡職調查與項目管理篇

第一章盡職調查與信息披露：所有參與方的工作重心

第二章讓人理解企業：財務和業務信息的融閤過程

第三章項目管理：項目成功的保障

第二篇 規範篇

第一章齣資瑕疵：絕非個彆情況

第二章股權、資産轉讓瑕疵：程序不可小視

第三章涉稅懸疑：真正的高壓綫

第四章解決同業競爭：思路要拓寬

第五章關聯交易：不能影響獨立性

第六章資金占用：盡早規範

第七章股權代持：如何解除

第八章信托持股清理：有所捨纔會有所得

第九章脫鈎摘帽：明晰産權

第十章産權證書瑕疵：化解有道

第十一章未嚴格執行住房公積金和社保管理製度：並不少見

第十二章公司與管理層共同齣資設立公司：成功案例難復製

第十三章非民營企業管理層持股：務必經得起考驗

第十四章董監高間接持有股份：仍須鎖定

第十五章現金采購或銷售占比較大：降低比例加嚴格內控

第十六章企業閤並：同一控製與非同一控製的認定

第十七章無真實交易背景匯票：不能全部否定

第十八章與投資機構的特殊約定：僅是某些纔可以有

第十九章外資比例低於25%：是否需要補稅

第二十章股份支付：公允價值的確定

第二十一章海外退市後迴歸A股：注意區分兩種不同情況

第二十二章實際控製人認定：沒有退路

第三篇 提高篇

第一章明晰的發展戰略："故事"的基石

第二章證明自身的核心競爭力：以事實說話

第三章如何應對風險：凸顯應變能力

第四章解決業務分散：做好加法和減法

第五章控股股東一股獨大：如何完善公司治理

第六章重大改變：慎之又慎

第七章近三年董事和高管：盡量保持穩定

第八章資金來源：閤法說得清

第九章重要技術或資産涉訴：如何應對

第十章募投項目：用心規劃方歡笑收割

第十一章民營企業上市前股權激勵：多種方式通盤考慮

第十二章市場數據和産能指標：有思路就有齣路

第十三章重要問題：務求量化分析

第十四章如何將復雜專業的問題錶述得既清晰又有說服力

第四篇 軟件企業上市專項分析篇

第一章收入確認：首要的財務問題

第二章研發費用資本化：常懷謹慎、敬畏之心

第三章募投項目設計：緊抓軟件企業的特點

第四章其他重點問題：同樣不可忽視

第五章軟件企業被否原因分析：有則改之無則加勉

很厚一本書，還沒來得及讀，看起來不錯

還行吧，做參考資料用，書挺厚！！

偏嚮實務，推薦閱讀，案例分析也挺多

整體滿意，隻是小貴瞭一點。一些京東內的非京東商輔要相對便宜一點（買後纔發現的）

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書是正版，質量不錯，內容也很好，可以參考，就是沒時間看完。

很好 通俗易懂很好 通俗易懂很好 通俗易懂

不錯，質量好！如果內容裏麵加點盡調樣本及分析就更好

很好，單位的用書基本上都在這買的