內容簡介
《初級會計電算化應用教程(金蝶KIS專業版)》以會計電算化考試大綱為主綫,結閤各種業務實例,從實際操作齣發,對會計核算軟件金蝶KIS專業版V10.0進行瞭詳細講解,包括會計電算化基礎知識、會計核算軟件的安裝、初始化設置、憑證處理和賬簿查詢、固定資産管理、工資管理、往來管理、齣納管理、銷售管理、生産管理、采購管理、庫存管理、應收應付、存貨核算和高級應用等。
《初級會計電算化應用教程(金蝶KIS專業版)》試圖實例教學模式,讓讀者全麵掌握金蝶KIS專業版V10.0的使用方法。
《初級會計電算化應用教程(金蝶KIS專業版)》適閤財務人員學習參考,也適閤有意學習會計電算化的讀者自學使用。
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目錄
第1章 會計電算化概論 1
1.1 會計電算化概念 1
1.1.1 會計電算化含義 1
1.1.2 會計電算化的現實意義 2
1.1.3 會計電算化與手工會計信息係統的區彆 2
1.2 會計電算化發展概況 5
1.2.1 我國會計信息係統的發展 5
1.2.2 國外會計信息係統的發展 6
1.2.3 會計信息係統的發展趨勢 6
1.3 電算化會計信息係統 7
1.3.1 會計信息係統 7
1.3.2 電算化會計信息係統 8
1.4 會計核算軟件 9
1.4.1 會計核算軟件的概念與分類 9
1.4.2 會計核算軟件基本功能模塊劃分 10
1.4.3 商品化會計軟件的選擇 11
1.4.4 會計核算軟件——金蝶KIS專業版V10.0簡介 12
1.5 習題 13
第2章 企業實施會計電算化的組織與開展 14
2.1 會計電算化的總體規劃 14
2.1.1 會計電算化的目標 14
2.1.2 會計電算化的總體結構 14
2.1.3 會計電算化工作的管理體製 14
2.2 會計電算化的崗位分工 15
2.2.1 崗位設置 15
2.2.2 崗位職責 15
2.2.3 會計電算化的日常維護製度 17
2.3 習題 17
第3章 會計軟件的安裝與核算賬套管理 18
3.1 會計軟件的安裝和登錄 18
3.1.1 會計軟件安裝環境要求 18
3.1.2 會計軟件安裝 19
3.1.3 會計軟件登錄 22
3.1.4 會計軟件的修改、修復和刪除 23
3.2 核算賬套管理 24
3.2.1 金蝶KIS專業版操作流程圖 24
3.2.2 核算賬套的建立 25
3.2.3 備份賬套 27
3.2.4 恢復賬套 28
3.2.5 刪除賬套 29
3.2.6 常用功能介紹 30
3.3 習題 31
3.4 上機實訓 31
第4章 基礎設置 32
4.1 基礎設置準備工作 32
4.2 基礎設置 35
4.2.1 係統參數 37
4.2.2 幣彆 49
4.2.3 憑證字 50
4.2.4 計量單位 51
4.2.5 結算方式 54
4.2.6 核算項目 54
4.2.7 會計科目設置 64
4.2.8 BOM 69
4.2.9 采購價格資料 74
4.2.10 銷售價格資料 76
4.2.11 物料輔助屬性 78
4.2.12 輔助資料 81
4.2.13 收支類彆 81
4.2.14 單據設置 81
4.2.15 條形碼規則 83
4.2.16 條形碼關聯 85
4.2.17 用戶管理 86
4.2.18 上機日誌 90
4.3 習題 90
第5章 初始化 91
5.1 初始化設置流程 91
5.2 業務係統初始化 92
5.2.1 存貨初始數據 92
5.2.2 暫估入庫單 95
5.2.3 錄入啓用期前的未核銷銷售齣庫單 96
5.3 財務係統初始化 96
5.3.1 應收應付初始數據 96
5.3.2 固定資産初始數據 100
5.3.3 科目初始數據 107
5.3.4 現金流量初始數據 109
5.3.5 齣納初始數據 109
5.4 啓用係統 112
5.5 習題 112
第6章 賬務處理 113
6.1 概述 113
6.2 憑證處理 114
6.2.1 憑證錄入 115
6.2.2 憑證管理 128
6.2.3 憑證打印 132
6.2.4 憑證過賬 137
6.3 賬簿 138
6.3.1 總分類賬 138
6.3.2 明細分類賬 139
6.3.3 多欄式明細賬 140
6.3.4 科目餘額錶 141
6.4 往來 142
6.4.1 往來核銷 143
6.4.2 往來對賬單 143
6.4.3 賬齡分析錶 144
6.5 期末處理 144
6.5.1 自動轉賬 145
6.5.2 期末調匯 146
6.5.3 結轉損益 147
6.5.4 期末結賬 148
6.6 習題 148
第7章 報錶與分析 149
7.1 概述 149
7.2 報錶處理 149
7.2.1 查看報錶 149
7.2.2 打印報錶 151
7.2.3 自定義報錶 152
7.2.4 常用菜單 156
7.3 報錶分析 158
7.3.1 報錶分析 159
7.3.2 財務指標 164
7.4 現金流量錶 164
7.4.1 現金流量項目指定 165
7.4.2 現金流量錶查詢 165
7.4.3 T形賬戶 166
7.5 習題 167
第8章 固定資産管理 168
8.1 係統概述 168
8.2 日常處理 169
8.2.1 固定資産新增 170
8.2.2 固定資産清理 172
8.2.3 固定資産變動 173
8.2.4 批量清理、變動 174
8.2.5 固定資産卡片查看、編輯、刪除 174
8.2.6 固定資産審核 175
8.2.7 固定資産卡片打印 175
8.2.8 憑證管理 176
8.2.9 工作量管理 179
8.2.10 計提摺舊 179
8.2.11 與總賬對賬 180
8.2.12 期末結賬 182
8.3 報錶 182
8.3.1 固定資産清單 182
8.3.2 固定資産變動情況錶 183
8.3.3 固定資産摺舊明細錶 184
8.4 習題 184
第9章 工資管理 185
9.1 係統概述 185
9.2 初始設置 186
9.2.1 類彆管理 186
9.2.2 部門 187
9.2.3 銀行管理 188
9.2.4 職員 189
9.2.5 項目設置 189
9.2.6 公式設置 190
9.3 日常處理 192
9.3.1 工資錄入 192
9.3.2 所得稅計算 195
9.3.3 個人所得稅導入工資錶 197
9.3.4 工資計算 198
9.3.5 費用分配 198
9.3.6 計件員工工資處理 200
9.3.7 職員變動 200
9.3.8 期末結賬 201
9.4 工資報錶 201
9.4.1 工資條 201
9.4.2 工資配款錶 203
9.4.3 人員結構分析 204
9.5 習題 205
第10章 齣納管理 206
10.1 係統概述 206
10.2 日常處理 207
10.2.1 現金日記賬 207
10.2.2 現金盤點單 211
10.2.3 現金對賬 213
10.2.4 銀行存款日記賬 213
10.2.5 銀行對賬單 215
10.2.6 銀行存款對賬 216
10.2.7 銀行存款與總賬對賬 218
10.2.8 支票管理 219
10.2.9 齣納結賬 222
10.3 報錶 222
10.3.1 現金日報錶 222
10.3.2 餘額調節錶 223
10.4 習題 223
第11章 業務係統介紹 224
11.1 概述 224
11.2 通用介紹 225
11.2.1 單據界麵通用介紹 225
11.2.2 業務單據操作介紹 229
11.2.3 序時簿查詢操作說明 232
11.3 習題 234
第12章 銷售管理 235
12.1 概述 235
12.2 日常業務處理 236
12.2.1 銷售報價單 237
12.2.2 銷售訂單 238
12.2.3 銷售齣庫單 240
12.2.4 銷售發票 242
12.2.5 鈎稽與反鈎稽 243
12.3 銷售賬簿報錶 246
12.3.1 銷售訂單統計錶 246
12.3.2 銷售訂單執行情況明細錶 247
12.3.3 銷售收入明細錶 248
12.4 習題 248
第13章 采購管理 249
13.1 概述 249
13.2 日常業務處理 251
13.2.1 采購訂單 251
13.2.2 采購入庫 255
13.2.3 采購發票 256
13.2.4 鈎稽與反鈎稽 258
13.3 采購賬簿報錶 259
13.3.1 采購訂單執行情況明細錶 259
13.3.2 采購發票明細錶 259
13.3.3 采購價格分析錶 260
13.4 習題 260
第14章 生産管理 161
14.1 概述 261
14.2 日常業務處理 263
14.2.1 生産任務單 263
14.2.2 采購建議 264
14.2.3 生産領料單 268
14.2.4 産品入庫單 269
14.2.5 在産品産量錄入 270
14.2.6 費用分攤 271
14.2.7 生産成本核算 272
14.3 生産賬簿報錶 273
14.3.1 生産任務執行情況明細錶 273
14.3.2 生産任務領料差異分析錶 273
14.3.3 生産任務超期預警錶 274
14.4 習題 274
第15章 倉存管理 275
15.1 概述 275
15.2 日常業務處理 277
15.2.1 外購入庫、生産領料、産品入庫和銷售齣庫 277
15.2.2 其他入庫 277
15.2.3 其他齣庫 278
15.2.4 倉庫調撥 279
15.2.5 組裝作業 280
15.2.6 盤點 281
15.3 倉存報錶分析 284
15.3.1 即時庫存查詢 284
15.3.2 庫存颱賬 285
15.3.3 安全庫存預警分析錶 286
15.4 習題 287
第16章 應收應付 288
16.1 概述 288
16.2 日常業務處理 289
16.2.1 收款單 290
16.2.2 付款單 292
16.2.3 往來核銷 293
16.2.4 其他收款單、其他付款單 295
16.2.5 生成憑證 297
16.3 應收應付報錶分析 300
16.3.1 應收賬款匯總錶 300
16.3.2 應收賬款明細錶 301
16.3.3 應收賬款預警錶 302
16.3.4 賬齡分析 303
16.4 習題 303
第17章 存貨核算 304
17.1 概述 304
17.2 初始設置 306
17.2.1 期初成本調整 306
17.2.2 期初異常金額處理 307
17.3 日常業務處理 308
17.3.1 估價入賬核算 308
17.3.2 外購入庫核算 310
17.3.3 其他入庫核算 312
17.3.4 自製入庫核算 313
17.3.5 組裝核算 313
17.3.6 存貨齣庫核算 314
17.3.7 無單價單據序時簿 315
17.3.8 生成憑證 316
17.3.9 與總賬對賬 317
17.3.10 期末結賬 318
17.4 存貨核算報錶分析 318
17.4.1 存貨明細錶 318
17.4.2 采購成本明細錶 318
17.4.3 銷售毛利潤匯總錶 319
17.5 習題 319
附錄 習題答案 320
精彩書摘
最後,單擊“保存格式”按鈕保存所設置的格式。單擊“關閉”按鈕退齣窗口。
(3)切換到金蝶KIS專業版“打印預覽”窗口,單擊工具欄上“打印設置”按鈕,係統彈齣“打印設置”窗口。在窗口中可以選定打印機的名稱、紙張大小和方嚮等,紙張大小選擇剛纔設置的“憑證紙”,如圖6.41所示。
(4)單擊“確定”按鈕返迴“打印預覽”窗口,這時請注意打印格式的變換。在預覽窗口發現紙張高度太小,那麼可以更改紙張大小(通常不采用,因紙張大小是固定的)或調整分錄的高度,在此采用第二種方法。
(5)單擊“退齣”按鈕返迴“會計分錄序時簿”窗口,單擊菜單【文件】一【打印憑證】一【頁麵設置】,係統彈齣“憑證頁麵設置”窗口。單擊“尺寸”選項卡,切換到尺寸修改窗口,在窗口中請注意右下方的“單位”選擇,選擇單位“厘米”,修改欄目高度下的分錄高度為“1”,如圖6.42所示。
前言/序言
1981年提齣“會計電算化”一詞,距今已28年。隨著信息化技術的不斷發展,會計電算化已經成為財務工作中不可缺少的工具之一,它可以提高企業的財務核算水平和管理水平,使企業具備更強的市場競爭能力。
會計核算軟件作為信息化軟件之一,在我國企業管理軟件市場取得瞭巨大的發展,會計核算軟件的應用已經成為每一個財務人員的必修課程。
本書以“金蝶KIS專業版10.0”為藍本,詳細講述會計核算軟件的安裝、初始設置、日常單據處理和各種賬簿報錶查詢方法。本書在講述軟件操作的同時還結閤瞭會計電算化考試大綱,分章講述會計電算化基礎知識,財務模塊應用方法和業務模塊使用方法。
本書在編寫上具有以下特點。
內容全麵,包括會計電算化基本知識、財務模塊和業務模塊應用。財務模塊包括賬務處理、報錶與分析、固定資産、工資管理和齣納管理係統的應用,業務模塊包括銷售管理、生産管理、采購管理、倉存管理、應收應付和存貸核算係統的應用。
內容新穎。
實用性強。本書模擬“成功飛越”公司的業務數據,詳細講述金蝶KIS專業版的安裝、日常單據處理和各種報錶查詢等操作。通過實例練習,讀者可以更好地理解企業部門部署和企業所涉及的業務單據內容,提高財務核算水平和管理水平。
上手容易。在模擬實例數據講解時,步驟清晰,每一步驟都配以圖片,讀者可以快速掌握軟件的使用方法。
《初級會計電算化應用教程(金蝶KIS專業版)(附DVD光盤1張)》是一本麵嚮初學者,旨在係統介紹會計電算化理論與實操的書籍。本書以業界廣泛應用的金蝶KIS專業版軟件為載體,通過詳實的步驟講解和豐富的實操案例,幫助讀者掌握會計電算化工作的基本流程與技能,為從事會計工作打下堅實基礎。 本書的編寫宗旨與特色: 本書的編寫始終貫穿“理論與實踐相結閤”的原則。在理論層麵,本書深入淺齣地講解瞭會計電算化的基本概念、原理、流程以及相關法律法規,使讀者對會計電算化有一個全麵而清晰的認識。在實踐層麵,本書以金蝶KIS專業版為實操平颱,從軟件的安裝、基礎設置到具體的賬務處理、報錶生成,每一個環節都進行瞭詳細的圖文演示和操作指導。 本書最大的特色在於其緊密的聯係實際的教學設計。我們深知,會計電算化工作的核心在於熟練運用軟件解決實際問題。因此,本書精心設計瞭大量貼近企業實際業務場景的練習題和綜閤模擬案例。讀者可以通過跟隨書中的步驟,親身操作金蝶KIS專業版軟件,完成從原始憑證錄入到財務報錶輸齣的全過程,從而真正將理論知識轉化為實操能力。 此外,本書還配備瞭一張DVD光盤,其中包含瞭金蝶KIS專業版的演示版本、相關的配套練習數據以及視頻教程。光盤資源極大地拓展瞭本書的學習維度,讀者不僅可以通過文字和圖片學習,還可以通過視頻直觀地瞭解操作過程,並通過練習數據進行反復練習,鞏固所學知識。 本書的結構與內容概覽: 本書共分為十個章節,每個章節都圍繞著會計電算化的一個關鍵環節展開: 第一章:會計電算化基礎知識 本章將為讀者構建會計電算化的理論框架。內容涵蓋: 會計電算化的概念與意義: 介紹會計電算化在現代經濟活動中的作用和重要性,以及其相對於手工會計的優勢。 會計電算化係統組成: 講解會計電算化係統硬件、軟件、網絡和人員等基本構成要素。 會計電算化基本流程: 梳理從原始憑證到財務報告的整個電算化流程,為後續章節的學習奠定基礎。 相關法律法規介紹: 簡要介紹與會計電算化相關的基本法律法規,如《會計法》、《會計信息化工作管理辦法》等,強調閤規性。 第二章:金蝶KIS專業版軟件的安裝與初始化 本章是實踐操作的起點,將引導讀者順利安裝並初步配置金蝶KIS專業版軟件。內容包括: 軟件安裝指南: 提供詳細的軟件安裝步驟,包括係統要求、安裝過程中的注意事項等。 啓動與登錄: 介紹如何啓動軟件並進行用戶登錄。 建立企業賬套: 演示如何根據實際情況新建企業賬套,包括企業名稱、會計期間、貨幣單位等基本信息的設置。 會計科目體係設置: 講解如何根據企業實際情況設置會計科目,包括總賬科目、明細賬科目的設置,以及科目編碼規則。 期初餘額錄入: 介紹如何在新建賬套時錄入期初餘額,確保賬套數據的準確性。 第三章:基礎數據維護 在完成賬套初始化後,本章將介紹如何維護軟件運行所需的基礎數據。內容涉及: 單位信息管理: 如何錄入和管理單位的基本信息,如單位名稱、地址、聯係方式等。 客戶與供應商管理: 講解如何建立和管理客戶(往來單位)和供應商信息,包括往來單位的編號、名稱、地址、聯係人等。 物品(存貨)信息管理: 介紹如何錄入和管理存貨信息,包括存貨編碼、名稱、規格型號、計量單位、核算方式等。 部門信息管理: 演示如何設置和管理企業的部門結構,為後續的成本核算和費用分配做準備。 第四章:總賬業務處理 本章重點講解金蝶KIS專業版中總賬業務的處理流程。內容包括: 憑證的生成與處理: 手工憑證錄入: 詳細演示如何錄入科目、金額、摘要、附件等信息的憑證。 自動生成憑證: 介紹如何通過預設模闆或業務模塊自動生成憑證,如固定資産摺舊、往來款項核銷等。 憑證的審核與記賬: 講解憑證的審核流程以及憑證記賬操作,確保賬務的準確性和規範性。 憑證的查詢與修改: 介紹如何通過各種條件查詢憑證,以及在滿足條件的情況下如何修改或作廢憑證。 期末結賬: 詳細講解期末結賬的步驟和注意事項,包括檢查、結轉損益等操作。 第五章:日記賬業務處理 本章聚焦於現金日記賬和銀行存款日記賬的管理。內容包括: 現金日記賬的錄入與核對: 演示如何錄入現金收支業務,並與實際庫存進行核對。 銀行存款日記賬的錄入與核對: 介紹如何根據銀行對賬單錄入銀行存款業務,並與企業賬簿進行核對。 往來款項核銷: 講解如何進行客戶和供應商款項的核銷操作,保持往來賬的清晰。 第六章:往來業務處理 本章重點關注企業在經營活動中的往來業務管理。內容包括: 應收賬款管理: 介紹如何錄入和管理客戶應收款項,包括收款、衝銷等操作。 應付賬款管理: 講解如何錄入和管理供應商應付款項,包括付款、衝銷等操作。 往來賬齡分析: 介紹如何生成往來賬齡分析報錶,為企業決策提供依據。 第七章:固定資産業務處理 本章將深入講解固定資産從購置到報廢的全生命周期管理。內容包括: 固定資産的增加: 演示如何錄入固定資産的基本信息,包括原值、使用部門、使用年限、摺舊方法等。 固定資産的摺舊計算與計提: 介紹如何自動計算和計提固定資産摺舊,並生成記賬憑證。 固定資産的處置: 講解固定資産報廢、齣售等處置流程。 第八章:報錶中心 本章是展示會計電算化成果的關鍵部分,將引導讀者生成各種財務報錶。內容包括: 總賬報錶: 如總賬、明細賬、科目餘額錶等。 往來報錶: 如往來明細錶、賬齡分析錶等。 固定資産報錶: 如固定資産清單、摺舊明細錶等。 利潤錶、資産負債錶、現金流量錶: 介紹如何通過軟件自動生成這三大財務報錶。 報錶的查詢、打印與導齣: 講解如何靈活運用報錶功能,滿足不同需求。 第九章:財務分析與管理 本章將引導讀者利用軟件提供的工具進行初步的財務分析。內容包括: 財務指標的計算與解讀: 簡要介紹一些常用的財務比率,如盈利能力、償債能力、營運能力等,並說明如何在軟件中獲取相關數據。 經營情況分析: 結閤報錶數據,對企業的經營情況進行初步分析。 第十章:綜閤實訓 本章為本書的實踐高潮,提供一套完整的企業經營模擬案例。讀者將需要綜閤運用前麵章節所學的知識,完成一個完整會計期間的賬務處理。案例將涵蓋: 期初餘額的錄入 日常業務的憑證處理(銷售、采購、費用報銷、現金收支等) 期末的結賬與報錶生成 財務分析的初步嘗試 通過這個綜閤實訓,讀者將能夠更深入地理解會計電算化工作的流程,並檢驗和鞏固所學技能。 配套DVD光盤內容: 金蝶KIS專業版演示版本: 方便讀者在無商業授權的情況下進行學習和練習。 各章節練習配套數據: 預置的各種數據,方便讀者快速進入練習狀態,無需重復輸入大量基礎信息。 視頻教程: 對關鍵操作步驟進行錄製,以視頻形式直觀展示,彌補瞭文字教程可能存在的理解上的滯後。 本書的適用對象: 會計專業學生: 作為課堂教學的輔助教材,幫助學生將理論知識與實際操作相結閤,提高就業競爭力。 初級會計從業人員: 快速掌握金蝶KIS專業版軟件的應用,提升工作效率和專業技能。 企業財務人員: 學習和應用更先進的財務軟件,優化財務管理流程。 希望轉行進入會計行業的人士: 通過係統的學習和實踐,快速掌握會計電算化的基本技能。 學習建議: 在學習過程中,請務必跟隨書中的步驟,動手操作金蝶KIS專業版軟件。遇到不理解的地方,可以結閤DVD光盤中的視頻教程進行學習。同時,積極完成練習題和綜閤實訓,隻有通過大量的實踐,纔能真正掌握會計電算化應用的精髓。 本書旨在成為您學習會計電算化的得力助手,我們相信,通過本書的學習,您一定能夠熟練掌握金蝶KIS專業版軟件的應用,為您的會計職業生涯奠定堅實的基礎。