融资租赁实务操作指引：案例解析与风险防控 pdf epub mobi txt 电子书下载 2025

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陈稳著

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出版社：中国法制出版社

ISBN：9787509378526

版次：1

商品编码：12034275

包装：平装

开本：16开

出版时间：2017-01-01

用纸：胶版纸

具体描述

产品特色

编辑推荐

　　项目准备、尽职调查、交易结构设计、项目评审、法律文件起草、租后管理等全流程实务操作指引；

　　全面涵盖16个主要行业融资租赁业务操作要点及风险防控措施；

　　深度剖析16个典型案例，直观展现业务操作细节和方法。

内容简介

　　《融资租赁实务操作指引：案例解析与风险防控》分为上下两篇。上篇为“融资租赁基本原理与操作流程指引”，分析了融资租赁业务的基本原理，并按照业务流程讲解了项目准备、实施尽职调查、交易结构设计、项目评审、法律文件起草、租后管理等环节的实务操作要点和方法。下篇为“各行业融资租赁实务操作要点及案例解析”，按照融资租赁涉及的主要行业，有针对性地讲解了航空、船舶、城市轨道交通、基础设施、石油天然气等16个主要行业融资租赁业务的操作要点及法律风险防控措施；此外，每个行业均精选一个典型案例进行剖析，并附有详细的业务调查报告，直观展现业务的操作细节和方法。本书分享了作者多年业务经验和工作底稿，内容详实，针对性和实操性强，是相关人士办理融资租赁业务的有益参考。

作者简介

　　陈稳，融资资租赁资深从业者，熟稔各种融资租赁业务操作技巧及策略，专业领域：融资租赁风险分析、法律服务、上市公司金融产品设计研发等。曾参与多家上市公司的融资租赁交易结构设计、项目评审、合同谈判、法律文件起草等工作，有较为丰富的实战经验。可熟练运用英文、法文工作。

前言/序言

　　前言

　　数年前，笔者刚刚结束海外工作，一步跨入毫无从业经验的融资租赁圈，对融资租赁业务充满了好奇、向往和憧憬之情。数年间，在笔者经历了诸多的租赁项目、风险分析、不良催收之后，融资租赁已经显得不再那么神秘和艰难。当今社会，融资租赁已经成为一个热门的话题，截至2016年初，全国融资租赁合同余额约为4��44万亿元人民币。了解、熟悉和掌握必要的融资租赁理论和操作实务知识已经成为评价一名优秀的融资租赁行业从业人员的重要衡量标准之一。本书就是一本助您打开融资租赁实务操作之门的专业书籍。

　　本书分为上下两篇，共计十九章。上篇侧重融资租赁整体脉络实务梳理，从融资租赁十大热点评述开始，到融资租赁业务分类、项目启动、尽职调查、项目评审、法律文件起草(意向书和合同文本)，再到租后管理等等。下篇主要侧重分析重点行业并结合经典案例，梳理各行业融资租赁业务的操作要点和风险防控措施，主要行业包括：航空、船舶、城市轨道交通、水务、码头、煤化工、钢铁、火电、新能源、工程机械、商用车、经营性物业、农业、医疗、电信等。

　　本书的上篇主要内容如下：

　　第一章“融资租赁十大热点”包括租赁资产证券化;从“e租宝”事件谈起;渤海租赁并购AVOLON;国务院出台融资租赁指导意见;各地自贸区成立并颁发融资租赁政策;融资租赁企业上市潮;中国金融租赁流转平台建立;专业化经营，未来租赁行业发展大势;诉讼案件激增，融资租赁纠纷扩大化;融资租赁行业迎“井喷式”增长。十大热点涉及面较广，对热点问题进行专题式梳理，既是对行业发展的总结，也是反映了市场对融资租赁的期盼。

　　第二章“融资租赁与融资租赁公司”包括融资租赁的概念、融资租赁的业务分类和融资租赁公司及其分类三个部分。在基础理论与实务部分，主要对融资租赁各种类型业务及操作流程进行介绍，融资租赁行业几十年发展中，业务类型也是创新层出，因此采用列举方式将融资租赁业务类型进行归纳。

　　第三章“融资租赁实务操作流程指引”主要包括项目启动阶段、实施尽职调查、项目评审、法律文件起草、融资租赁项目意向书和合同参考文件、租后管理、融资租赁资产证券化。全面介绍了融资租赁项目全流程操作实务，梳理各环节业务内容和操作方法。本章还介绍了融资租赁项目选取标准、交易结构设计、评审流程和要素、合同制定和审查中的风险点及风险防控措施，同时笔者也介绍了英文版飞机租赁意向书和中文版融资租赁合同，提供范例供参考和讨论。

　　本书下篇主要精选了十六个行业，每个行业均作为一章进行精讲，每章主要内容如下：

　　前言0000融资租赁实务操作指引：案例解析与风险防控第一部分“行业发展环境分析”主要介绍包括行业现状、市场竞争、行业发展和行业法规及政策。在这个部分，笔者集中对行业宏观政策、发展趋势、法律规制进行了阐述，为项目决策和判断提供宏观法律等支持。

　　第二部分“行业风险要素及其防控”主要包括准入资质、租赁物选取、财务与盈利水平、经营性租赁等问题。项目风险是个永恒的话题，笔者集中对实务中大家非常关注的一些热点、疑难问题进行了介绍和探讨。

　　第三部分“典型案例分析”主要精选每个行业的典型案例进行深度分析。笔者采用项目报告形式将项目全面地展示给读者，使读者更直观地了解案例击破点。主要从交易主体、交易结构、合法合规、担保措施、主要风险及对策等方面具体解剖项目内容。

　　在对融资租赁业务研究过程中，一方面笔者欣喜于融资租赁活动的迅速铺展，另一方面，在实践中接触大量融资租赁案例的经验也使笔者更清晰地认识到融资租赁活动中可能会产生的问题。著此书最本源的目的无非是希望将笔者对融资租赁业务现状的认识从专业的角度加以分析，并分享给更多受众。虽笔力有限，也要勉力为之。因此笔者将近几年来对融资租赁事务的研究、思考和承办此类业务的经验整理成册。本书是笔者对融资租赁及相关领域实践及案例的研究、理解，错误和不妥之处在所难免。诚挚地欢迎各位专家学者、行业从业者、企业管理人员、风险专业人士不吝赐教，对本书内容的错误和不足之处给予批评和指正。

融资租赁实务操作指引：案例解析与风险防控图书简介本书深入剖析了融资租赁业务的全生命周期管理，旨在为业内人士提供一套系统、实用的操作框架和风险控制策略。全书结构严谨，内容详实，涵盖了从市场洞察、业务设计、合同起草到风险识别与处置的各个关键环节，特别注重理论与实践的紧密结合。第一部分：融资租赁业务基础与市场环境透视本部分致力于为读者构建坚实的理论基础，并精准把握当前宏观经济与行业监管环境下的新动态。第一章融资租赁的核心概念与业务模式解析本章首先厘清融资租赁、经营租赁及其他融资工具的本质区别与联系。重点阐述了融资租赁的“融资”与“融物”并重的特性，详细介绍了直租（Direct Lease）、回租（Sale and Leaseback）、杠杆租赁（Leveraged Lease）等主流业务模式的结构设计、适用场景及其优劣势对比。同时，对售后回租业务中，资产真实性判断、会计处理与税务筹划的差异化进行了深入探讨。第二章宏观政策与行业监管格局本章聚焦于影响融资租赁行业发展的政策驱动力。详细解读了近年来国家对金融租赁公司、融资租赁公司（商务部备案）的监管政策演变，特别是关于资产质量、业务边界、跨境租赁以及绿色金融租赁的最新指导意见。探讨了金融科技（FinTech）在租赁行业中的应用趋势，如数字化审批、物联网资产监控等，如何重塑传统租赁的运营模式。此外，还分析了不同经济周期下，产业结构调整对特定设备租赁需求的传导效应。第三章租赁资产的识别、评估与定价资产是租赁业务的基石。本章着重讲解如何科学地识别合格的租赁资产。内容涵盖了：设备评估技术：针对固定资产、大型机械、航空器、船舶等不同资产类别的专业评估方法（如重置成本法、市场比较法、收益法）。残值预测与管理：建立基于市场生命周期和技术迭代速度的残值预测模型，以及如何通过合同设计锁定或对冲残值风险。租金的精确定价模型：不仅限于传统的IRR计算，更引入了风险调整后的资本回报率（RAROC）概念，结合租赁公司自身的资金成本结构（如融资渠道的差异），构建多维度、多参数的租金定价体系。第二部分：租赁项目操作流程与关键文档实务本部分是操作层面的核心指南，力求将复杂的业务流程标准化、模块化。第四章客户尽职调查（CDD）与交易结构设计尽职调查不再局限于财务报表。本章强调穿透式审查，包括对承租人实际控制人、关联方交易的核查，以及对其所处行业的生命周期风险评估。在交易结构设计方面，详细拆解了“破产隔离（True Lease Test）”的法律要件，确保交易结构在法律上被认定为租赁而非借贷。同时，指导如何根据租赁物的性质设计最优的交易路径（例如涉及多方参与的SPV结构）。第五章租赁合同的核心条款与法律效力租赁合同是风险防控的第一道防线。本章提供了详尽的合同条款解析：所有权保留与交付验收：明确界定所有权转移时间点，以及验收标准不达标时的救济措施。维护、保险与税务责任：清晰界定承租人对租赁物的维护义务、投保范围和受益人指定，以及增值税、企业所得税的合理划分，规避税务争议。违约与加速到期条款：设计具备操作性和可执行性的违约事件清单，并明确合同解除的法定程序和通知要求。第六章租赁物的登记、保险与交付流程控制本章侧重于资产物权的确权与保障。详细介绍了在中国境内的动产和不动产权利登记系统（如中国人民银行的动产融资统一登记公示系统）的操作规程。针对贵重或特殊设备（如航空器），阐述了国际公约（如《开普敦公约》）下的登记要求。保险环节，强调足额投保、第一损失受益人（Loss Payee）的设置，以及如何确保保险单的有效性。第三部分：全周期风险识别、监控与处置本部分是本书的精髓所在，从预防、监控到事后处置，形成闭环管理体系。第七章信用风险的量化评估与早期预警超越传统的“三表分析”，本章引入多维度的风险因子：宏观经济敏感度、供应链风险敞口、技术替代风险等。建立基于行为数据和财务指标的租赁组合风险模型，设置多层级的预警触发机制（如EWS系统），指导租赁公司在资产质量尚未发生实质恶化前即采取干预措施。第八章法律与合规风险的防控要点本章重点关注《民法典》背景下，融资租赁合同的效力认定风险。详细分析了回租业务的“抽逃出资”风险以及可能被认定为“借款合同”的法律风险点。合规方面，深入探讨了反洗钱（AML）尽职调查在租赁业务中的具体实施标准，以及对金融租赁公司跨境租赁中外汇管制、税务合规的要求。第九章风险资产的催收、重组与处置实战当风险发生时，如何高效回收资产至关重要。本章提供了从早期介入（Early Warning Collection）到司法介入的完整流程图：非诉讼催收策略：如何在不损害资产价值的前提下，与承租人进行债务重组、展期或资产置换谈判。取回与变现：详细阐述在不同司法管辖区内，如何依据合同条款迅速合规地收回租赁物。针对不同资产（如工程机械、医疗设备），提供了最优的快速变现渠道和估值策略，以最大化回收率。不良资产的重组与证券化：对于无法快速处置的风险资产，探讨其在不良资产证券化（ABS）或信托计划中的操作思路与潜在的法律障碍。全书通过大量的经典案例分析（涵盖航空、能源、医疗、工程机械等多个细分领域），将上述理论和操作指引嵌入到真实的业务场景中，帮助读者形成解决复杂问题的直觉和能力。本书适合融资租赁公司、金融机构的业务人员、风控人员、法律顾问以及相关领域的研究人员参考使用。

用户评价

评分☆☆☆☆☆

阅读体验上，这本书的排版设计功不可没。那种适中的字号，充足的行间距，使得长时间的阅读也不会感到视觉疲劳。更重要的是，作者在内容组织上展现出一种极强的“导航”能力。当你阅读到某个特定章节时，它会适时地提醒你关联到前面哪个基础概念，或者预示你将在后面章节看到与之相关的案例深度分析。这种前后呼应、网状连接的结构，让知识点的记忆和内化变得异常顺畅。它不是一本可以被随便翻阅的工具书，更像是一套完整的学习课程体系，引导着读者循序渐进地构建起对融资租赁业务的整体把握。对于我这样一个需要将新知识快速转化为工作能力的人来说，这种“带着走”的学习体验是至关重要的，极大地提高了学习效率。

评分☆☆☆☆☆

这本书的文字风格堪称教科书级别的严谨与流畅的完美结合。作者在阐述复杂概念时，总能找到那个恰到好处的平衡点，既保证了术语的准确性，又避免了陷入过度的学术化叙事。我发现，它在处理那些经常引发争议的法律适用问题时，采取了一种非常中立且深入的剖析态度，列举了正反两方的观点和实际判例，这种多维度的视角极大地拓宽了我的思维边界。它不仅仅是告诉你“应该怎么做”，更重要的是解释了“为什么必须这么做”以及“如果不这么做可能面临的后果”。这种深度挖掘背后的逻辑和原理的做法，对于我这种追求知其然更要知其所以然的读者来说，简直是如饥似渴。书中的图表和流程图制作得极其精美且实用，极大地降低了理解复杂业务链条的难度，直观性满分。

评分☆☆☆☆☆

这本书给我的最大感受是，它真正做到了“兼顾全局与局部”。它既没有沉溺于融资租赁作为一种金融工具的宏大叙事中，也没有迷失在琐碎的日常文书处理细节里。作者似乎拥有一个高空侦察机视角，能够清晰地看到整个租赁项目从萌芽到结束的全生命周期，同时又能精准地切换到显微镜模式，审视每一个关键节点的合规性要求。例如，它对租赁物权属鉴定的那几页论述，结合了不同司法辖区的最新规定和行业惯例，提供了非常实用的操作建议，远超出了普通教材的范畴。这本书无疑是为那些渴望成为融资租赁领域专家的从业者准备的一份厚礼，它提供的不仅仅是信息，更是一种成熟的、经过市场千锤百炼的思维模式和决策框架，其价值是难以用简单的字数来衡量的。

评分☆☆☆☆☆

这本书的封面设计着实让人眼前一亮，那种沉稳的蓝色调搭配着简洁有力的字体，给人一种专业且值得信赖的感觉。翻开扉页，首先映入眼帘的是作者的简介，深厚的行业背景和丰富的实战经验让人对后续内容的深度充满期待。我尤其欣赏它在结构布局上的精心设计，从宏观的理论框架到具体的实操细节，层层递进，逻辑清晰得像是为初入这个领域的人量身定制的路线图。它没有一股脑地堆砌晦涩的法律条文，而是巧妙地穿插了一些现实中的经典案例，这些案例的选取非常具有代表性，能够迅速将读者带入到真实的业务场景中去。对于那些希望系统学习融资租赁核心操作流程的读者来说，这本书无疑是一个绝佳的起点，它提供的那些基础知识铺垫得非常扎实，让我感觉每翻一页都在稳步提升自己的认知高度，而不是在原地踏步。

评分☆☆☆☆☆

说实话，我拿到这本书时，有点担心它会过于偏重理论而缺乏实操的落地性。然而，事实证明我的担忧是多余的。这本书最让我惊喜的地方在于其对操作细节的关注程度，简直是到了吹毛求疵的地步。从租赁合同的起草要点、审查清单的设置，到项目后期的催收和资产处置预案，每一个环节都有详尽的步骤分解和风险提示。它不像市面上很多同类书籍那样，把实务操作写得轻描淡写，而是真正深入到了“一线人员”会遇到的痛点。我特别喜欢它在风险防控部分的处理方式，没有采用空泛的警告，而是通过分析若干起真实的违约案例，反向推导出预防措施，这种基于血淋淋教训得出的经验总结，比任何理论说教都来得更有力量，让人读后汗毛直竖，立刻警醒起来。

评分☆☆☆☆☆

这是一本好书，尤其是对于从业人员来说。

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非常好非常好

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，，，，，，，，

评分☆☆☆☆☆

内容比较新，就是理论部分有点少，行业经验部分内容比较好，对一个行外人比较有用，可以很快了解租赁行业，提个小建议，错别字，语病较多

评分☆☆☆☆☆

很一般的书，翻翻看看。