会计内控制度与管理表格 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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☆☆☆☆☆

徐文锋 编

图书标签:

• 会计
• 内控制度
• 管理
• 表格
• 财务管理
• 风险控制
• 合规
• 审计
• 企业管理
• 会计实务

出版社： 广东省出版集团 ，

ISBN：9787545414028

版次：1

商品编码：11101872

包装：平装

开本：16开

出版时间：2012-08-01

用纸：胶版纸

页数：583

字数：315000

正文语种：中文

编辑推荐

最新企业会计管理的制度规范，方便实用的会计常用表格范本。

内容简介

为适应企业会计内部控制制度建设的需要，我们根据财政部最新颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》，结合各类企业会计管理的特点，编写了《会计内控制度与管理表格》一书。《会计内控制度与管理表格》涵盖了企业内部会计管理控制的基本制度，包括现金账款管理、会计报表管理、成本核算管等。

内页插图

目录

上编 企业会计内部控制制度
1.会计核算基础工作规范
2.公司会计核算处理办法
3.会计事务处理规定
4.集团公司会计处理办法
5.分公司会计处理办法
6.中小企业会计管理制度
7.公司财务管理制度
8.公司财务处理办法
9.会计账簿的标准规范
10.会计报表管理办法
11.企业统计管理制度
12.电算化会计管理制度
13.经济合同管理规定
14.会计档案管理制度
15.财务部门负责人工作责任制度
16.资金控制制度
17.集团公司资金管理办法
18.出纳业务处理办法
19.现金收支管理办法
20.应收票据管理办法
21.应收款项管理制度
22.问题账款管理办法
23.呆账管理办法
24.存货管理制度
25.投资管理制度
26.有限责任公司固定资产投资管理制度
27.固定资产管理制度
28.不动产管理制度
29.财产管理规则
30.财物盘点制度
31.筹资管理制度
32.销售收入管理办法
33.成本核算方法（分步法）
34.成本核算方法（分批法）
35.会计人员审核费用规范
36.费用开支标准
37.借款和各项费用开支标准及审批办法
38.公司出差管理制度
39.员工工资管理制度（范本一）
40.员工工资管理制度（范本二）
41.员工工资管理制度（范本三）
42.员工工资管理制度（范本四）
43.机械制造业薪金管理制度
44.家电制造业薪金管理制度
45.食品制造业薪金管理制度
46.百货公司薪金管理制度
47.连锁商业薪金管理制度
48.餐饮业薪金管理制度
49.商业银行薪金管理制度
50.公司技能工资管理制度
……
下编 企业会计管理表格

精彩书摘

4.会计分录的科目对应关系，原则上一种经济事项分别或汇总编一套分录，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。
5.明细账应随时登记，总账定期登记，一般不超过10天。
6.每一笔账须记明日期、凭证号码和摘要，经济事项的摘要不能过分简略，以保证第三者能看清楚。每笔账记完后，在记账凭证上画“√”号。
7.记账的文字和数字应端正、清楚、严禁刮擦、挖补或涂改，不得跳行隔页。出现空白行或空白页时应将空行或空页画斜红线注销，并注明“此页空白”或“此行空白”字样。
8.记账发生错误，用以下方法更正：
（1）记账前发现记账凭证有错误，应先更正或重制记账凭证。记账凭证或账簿上的数字差错，应在错误的全部数字正中画红线，表示注销，并由经办人员加盖小图章后，将正确的数字写在应记的栏或行的上方。
（2）记账后发现记账凭证中会计科目、借贷方向或金额错误时，先用红字填制一套与原用科目、借贷方向和金额相同的记账凭证，以冲销原来的记录，然后重新填制正确的记账凭证，一并登记入账。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记账凭证，增加或冲减相差的余额。更正后应在摘要中注明原记账凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。
（3）报出会计报表后发现记账差错时，如不需要变更原来报表的，可以填制正确的记账凭证，一并登记入账。如果会计科目和借贷方向正确，只是金额错误，也可另行填制记账凭证，增加或冲减相差的金额。更正后应在摘要中注意原记账凭证的日期和号码，以及更正的理由和依据。
9.红字冲账除了用于更正记账错误外，还可以用于下列事项：
（1）经济业务完成后，发生销售退回或退出。
（2）经济业务计算错误而发生多付或多收。
……

前言/序言

好的，以下为您撰写一份与《会计内控制度与管理表格》无关的图书简介，并确保内容详实，风格自然，不包含任何AI痕迹的表达。 --- 图书名称： 《跨界生存：数字游民的远行指南与心智重塑》 图书简介： 引言：告别朝九晚五的囚笼，探索“在地化”的自由工作模式 在这个连接爆炸的时代，“工作”的概念正在被彻底重写。传统的职业轨道，那种将人生固定在某一特定城市、某一固定工位上的生活模式，正逐渐失去其主导地位。本书《跨界生存：数字游民的远行指南与心智重塑》，并非一本教你如何快速致富或掌握某种特定编程语言的速成手册，它是一份深入灵魂的社会观察与实用哲学指南，旨在为那些渴望打破地理束缚、追求工作与生活更高维度整合的探索者，提供一套完整的生存策略与精神内核。 我们关注的“数字游民”并非仅仅是拎着笔记本电脑在海滩边度假的少数精英，而是一个日益壮大的群体——他们利用技术中介，在不同文化和地理环境中，完成高价值、高流动性的工作。本书将带你深入解析这一新兴生存形态背后的复杂性、挑战与无限可能。 第一部分：数字生存法则——构建可持续的流动性基础设施 我们首先要解决的是“如何活下来”的问题。流动性本身不是终点，而是一种手段。本书详细拆解了构建一个可持续的、不受地域限制的“工作系统”所必需的硬性条件。 1. 财务韧性与多元收入流的构建： 我们将探讨如何从单一的雇佣关系中解脱出来，建立起能够覆盖不同生活成本地区的收入模型。内容涵盖了高价值自由职业合同的谈判技巧、基于项目的定价策略，以及如何在税收管辖权复杂的全球环境中进行合理的税务规划（非专业税务建议，而是策略性思考）。重点在于建立“缓冲池”，确保在收入波动期内，生活质量不至于崩塌。 2. 远程协作的心理学与效率工程： 成功的远程工作不仅仅是会使用Zoom或Slack。它需要一套全新的时间管理哲学。本书提出了“深度工作区块隔离法”，强调如何在全球时区差异中，为自己创造不受打扰的专注时段。同时，我们深入分析了远程团队协作中的“信任赤字”问题，并提供了建立高效、高信任度虚拟团队的沟通协议。 3. 技术堆栈的精简与安全： 在移动中，你的数字资产就是你的生命线。我们指导读者如何选择最轻量化、最可靠的技术工具包——从加密通信到云端备份策略，再到应对不同国家网络环境的解决方案。安全意识被提升到与专业技能同等重要的地位，覆盖数据泄露风险防范及隐私保护的最佳实践。 第二部分：文化适应与心智重塑——从旅行者到“在地化”居民 真正的挑战在于“融入”而非“路过”。一个成功的数字游民，必须学会像当地居民一样思考和生活，而非仅仅做一名游客。 1. “慢旅行”的哲学与本地化深潜： 本书批判了“打卡式”的快速迁移。我们主张“深度驻留”，即在一个地方停留足够长的时间（例如三个月或半年），以真正理解其社会结构、商业脉络和生活节奏。我们提供了实用的文化侦察工具包，帮助你快速识别当地的“潜规则”，例如社交礼仪、市场准入障碍以及建立本地支持网络的方法。 2. 身份的流动性与身份认同危机： 当你的护照上集满了各种印章，你的“家”在何处？本书坦诚地探讨了长期流动性带来的身份迷失感、孤独感以及与“固定”的亲友保持联系的难题。我们引入了“叙事锚点”理论，指导读者如何通过持续的个人项目和使命感，来固定内在的自我认知，避免被环境的不断变化所稀释。 3. 跨文化商业伦理与社会责任： 你的工作地点发生变化，但你的社会责任不应缺席。我们探讨了数字游民如何在跨国工作时，避免“数字殖民主义”的嫌疑，如何以负责任的方式利用当地资源，以及如何参与到所居住社区的微观经济循环中去。 第三部分：超越代码与屏幕——构建有意义的边界 工作是为了生活，而非生活被工作吞噬。本书的最后一部分，聚焦于如何在极度的自由中，重新定义“平衡”与“边界”。 1. 主动选择的“断开连接”机制： 自由意味着没有老板给你设定下班时间，但也意味着你必须自己为自己设定“休息”。我们详细介绍了建立“数字围栏”的技术和心理技巧，例如如何设定明确的“非工作日”规则，以及如何处理“随时待命”的内在焦虑。 2. 身体的锚定与健康维护： 长期漂泊对身体的损耗是巨大的。本书汇集了多位经验丰富的游民的健康策略，从应对时差、管理久坐综合征，到如何在资源受限的环境中获取高质量的营养和医疗支持。身体健康是维持长期流动性的唯一资本。 3. 归属感的“再创造”： 最终，人需要归属感。本书为那些无法在单一地理位置找到归属感的人提供了新的视角：归属感可以建立在共同的“使命”或“价值观”之上，而非仅仅是共同的邮政编码。如何在全球范围内寻找和建立你的“精神部落”，将是本书留给读者的终极思考。 结语： 《跨界生存》不是让你逃离现实，而是引导你更深刻地进入一个由自己定义的现实。它要求勇气、规划，更要求一种不断学习和适应的谦逊姿态。如果你正站在十字路口，对传统定义下的成功感到迷茫，并准备好用自己的双手重塑生活蓝图，那么，这份指南将是你不可或缺的伴侣。 --- 本书面向人群： 资深自由职业者、渴望远程工作转型的专业人士、希望进行长期地理迁移的创业者、追求工作与生活深度融合的思考者。

评分☆☆☆☆☆

这本书《会计内控制度与管理表格》给了我很大的启发。我是一名负责公司内部审计的同事，在审计工作中，我经常会遇到制度不完善、流程不规范的问题，这不仅增加了审计的难度，也给公司带来了潜在的风险。这本书的内容，正好弥补了这方面的不足。它从内控的视角出发，系统地阐述了建立健全内控制度的必要性和重要性，并提供了一套完整的体系框架。我特别欣赏书中关于“内部审计与内控的协同”的章节，它详细讲解了如何通过内审来监督和评估内控体系的有效性，这对我未来的审计工作非常有指导意义。书中提供的各种管理表格，不仅是执行内控的基础，更是评价内控有效性的重要依据。我发现，很多表格的设计都蕴含着关键的控制点，能够帮助我们识别出潜在的风险和薄弱环节。通过学习这本书，我不仅对内控有了更深入的理解，也为我制定更有效的审计计划提供了重要的参考。

评分☆☆☆☆☆

作为一名资深的财务总监，我一直在寻找一本能够系统性梳理和优化我们公司内控体系的书籍。《会计内控制度与管理表格》的出现，无疑给了我一个惊喜。这本书的深度和广度都超出了我的预期。它不仅仅提供了各种实用的管理表格，更重要的是，它深入剖析了内控的核心逻辑和关键要素，帮助我从更宏观的视角审视我们现有的内控制度。书中关于风险评估、授权审批、职责分离等章节，都提供了非常具有实践指导意义的框架和方法。我尤其欣赏书中对于不同行业、不同规模企业内控设计的差异化考量，这让我能够结合我们公司的具体情况，设计出更具针对性和有效性的内控流程。通过学习这本书，我们不仅优化了现有的管理表格，还发现了一些潜在的风险点，并及时进行了改进。这本书对于想要建立或完善内控体系的企业来说，绝对是一本不可多得的参考资料，能够帮助企业规避风险，提升运营效率，并最终实现可持续发展。

评分☆☆☆☆☆

坦白说，我买这本书的时候，并没有抱太大的期望，只是觉得“会计内控制度”和“管理表格”这两个关键词很吸引人，想着或许能学到点东西。然而，这本书的精彩程度远远超出了我的想象。它就像一位经验丰富的老师，循循善诱地引导我进入会计内控的殿堂。书中的案例分析非常生动，让我能够理解抽象的内控理论是如何在实际工作中应用的。我尤其对书中关于“舞弊防范”的部分印象深刻，它详细列举了常见的舞弊手段，并给出了相应的防范措施，这对于我这样一个在公司负责风险管理的人来说，价值巨大。更重要的是，书中提供的管理表格，不是那种生硬的模板，而是经过精心设计的，考虑到了各种实际操作中的细节和可能遇到的问题。我尝试着将书中的一些表格应用到我的工作中，发现不仅提高了工作效率，还有效地减少了错误，让我的工作更加得心应手。这本书让我看到了内控在公司治理中的重要作用，也让我对自己的职业有了新的认识。

评分☆☆☆☆☆

我一直认为，财务管理不仅仅是记账报税，更重要的是如何通过有效的制度和流程来保障公司的资产安全和经营合规。《会计内控制度与管理表格》这本书，恰恰满足了我对这方面的需求。书中关于“事前防范、事中控制、事后监督”的内控理念，贯穿始终，让我对内控有了更全面的理解。我特别喜欢其中关于“流程再造”的章节，它提供了一套系统性的方法论，帮助我分析和优化现有的业务流程，从而消除不必要的环节，提高效率，降低出错率。书中提供的各种表格，不仅仅是简单的记录工具，更是执行内控策略的重要载体。比如，采购审批表、费用报销单的详细设计，都体现了对风险的充分考虑。我曾经尝试过自己设计一些表格，但总是觉得不够系统，不够专业。这本书提供的范例，不仅专业，而且考虑周全，很多细节是我之前忽略的。通过学习这本书，我不仅提升了自己的专业能力，也为公司的财务管理水平的提升打下了坚实的基础。

评分☆☆☆☆☆

这本《会计内控制度与管理表格》真是一本宝藏！我是一名刚入行的财务新人，之前对内控的概念模模糊糊，总觉得是那些高大上的理论，离我们实际工作有点远。但自从我翻开这本书，那种感觉彻底改变了。它不是那种枯燥乏味的理论堆砌，而是非常接地气地讲解了内控的重要性，以及如何在日常工作中具体落地。书里的大量表格范例，真的是太实用了！从采购、销售到库存、报销，几乎涵盖了我们财务工作涉及到的方方面面。我可以直接套用这些表格，再根据自己公司的实际情况稍作调整，效率简直翻了好几倍。而且，书里的讲解非常细致，每一个表格后面都有详细的解释，说明这个表格的目的是什么，填写哪些内容，以及这些内容如何服务于内控目标。我不再是那个对着表格一筹莫展的新手了，现在我对内控有了清晰的认识，也敢于在实际工作中提出自己的建议，这让我对自己的职业发展充满了信心。这本书不仅是我的入门指南，更是我工作中的得力助手，强烈推荐给所有财务从业者！

评分☆☆☆☆☆

还好吧

评分☆☆☆☆☆

不好，内容有点凑数的感觉

评分☆☆☆☆☆

挺实用的。。。。。。。。。。。。。

评分☆☆☆☆☆

读了这本书之后，会计内控制度与管理表格，超值。买书就来来京东商城。价格还比别家便宜，还免邮费不错，速度还真是快而且都是正版书。最新企业会计管理的制度规范，方便实用的会计常用表格范本。，买回来觉得还是非常值的。我喜欢看书，喜欢看各种各样的书，看的很杂，文学名著，流行小说都看，只要作者的文笔不是太差，总能让我从头到脚看完整本书。只不过很多时候是当成故事来看，看完了感叹一番也就丢下了。所在来这里买书是非常明智的。然而，目前社会上还有许多人被一些价值不大的东西所束缚，却自得其乐，还觉得很满足。经过几百年的探索和发展，人们对物质需求已不再迫切，但对于精神自由的需求却无端被抹杀了。总之，我认为现代人最缺乏的就是一种开阔进取，寻找最大自由的精神。中国人讲虚实相生，天人合一的思想，于空寂处见流行，于流行处见空寂，从而获得对于道的体悟，唯道集虚。这在传统的艺术中得到了充分的体现，因此中国古代的绘画，提倡留白、布白，用空白来表现丰富多彩的想象空间和广博深广的人生意味，体现了包纳万物、吞吐一切的胸襟和情怀。让我得到了一种生活情趣和审美方式，伴着笔墨的清香，细细体味，那自由孤寂的灵魂，高尚清真的人格魅力，在寻求美的道路上指引着我，让我抛弃浮躁的世俗，向美学丛林的深处迈进。合上书，闭上眼，书的余香犹存，而我脑海里浮现的，是一个皎皎明月，仙仙白云，鸿雁高翔，缀叶如雨的冲淡清幽境界。愿我们身边多一些主教般光明的使者，有更多人能加入到助人为乐、见义勇为的队伍中来。社会需要这样的人，世界需要这样的人，只有这样我们才能创造我们的生活，为适应企业会计内部控制制度建设的需要，我们根据财政部最新颁布的企业会计制度和企业会计准则，结合各类企业会计管理的特点，编写了会计内控制度与管理表格一书。会计内控制度与管理表格涵盖了企业内部会计管理控制的基本制度，包括现金账款管理、会计报表管理、成本核算管等。我曾经属于后一类。那时，我处于极度危险的境地。看薛老师这些话，你能觉得这是一个真实的老师，她说的话就象是邻居唠家常那样真诚自然。对于书中她大胆、直率的言辞，我很钦佩，不是每个人都有这种胆识、思维的。她能把一件看似简单惯常的事情剖析提头头是道，透过了表象看到了它的内在根源。她有勇气把一些不同与大家都说的话写在纸上，让别人看，虽然多数人心理或许也如她所想。但凭这一点儿，就让人佩服至极。比如，她对老师象蜡烛、春蚕，没有教不好的学生，只有教不好的老师这些话的评析，一针见血，道出了我们老师的共同心声。之所以造就了她感说真话，敢于抵制一切不利于学生成长和进步的制度。因为薛老师的人生信念就是缺乏真诚、理性和趣味的日子是不值得过的

评分☆☆☆☆☆

还好吧

评分☆☆☆☆☆

挺不错

评分☆☆☆☆☆

还好吧

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