(正版特价)增值：集团公司内部审计实务与技巧 梁雄|229114 pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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梁雄 著

图书标签:

• 内部审计
• 审计实务
• 梁雄
• 集团公司
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• 公司治理
• 审计技巧
• 管理
• 经济

店铺： 互动出版网图书专营店

出版社： 机械工业出版社

ISBN：9787111506027

商品编码：17020939719

丛书名： 财务知识轻松学

出版时间：2015-07-01

页数：328

书名：	(正版特价)增值：集团公司内部审计实务与技巧|229114
图书定价：	49元
图书作者：	梁雄
出版社：	机械工业出版社
出版日期：	2015/7/1 0:00:00
ISBN号：	9787111506027
开本：	16开
页数：	328
版次：	1-1

《现代企业内部控制与风险管理》 本书深入探讨了现代企业在复杂多变的经济环境中，如何构建系统化、精细化的内部控制体系，有效识别、评估和应对各类经营风险。全书围绕“制度先行，流程优化，技术赋能，文化支撑”的核心理念，为企业管理者、风险控制人员、内部审计师以及相关研究人员提供了一套全面、实用的操作指南。 第一部分：内控体系构建与优化 本部分着重阐述了建立健全内部控制体系的理论基础和实践要点。我们将从企业战略目标出发，剖析不同类型企业（如上市公司、国有企业、民营企业）在内部控制方面的共性与特性。内容涵盖： 内部控制基本原则与框架： 详细解读COSO内部控制整合框架，并结合中国企业实际情况，提出本土化应用建议。 关键控制点设计与执行： 针对企业核心业务流程，如采购、销售、生产、研发、人力资源、财务管理等，设计可执行、可监控的关键控制活动，并指导如何有效落地。 风险导向的内控方法： 强调将风险评估作为内控设计的起点，通过风险矩阵、风险登记册等工具，识别关键风险，并针对性地设计应对控制措施。 内部控制评价与监督机制： 探讨如何建立科学的内控评价体系，包括自我评价、专项评价、内部审计评价等，以及如何构建有效的监督与问责机制。 信息化在内控中的应用： 分析如何利用信息技术，如ERP系统、OA系统、流程自动化工具等，提升内控的效率和效果，实现内控的智能化管理。 第二部分：企业风险管理实务 本部分聚焦于企业面临的各类风险及其管理策略。我们将从宏观经济环境、行业特性以及企业自身运营特点出发，系统性地梳理企业风险，并提供切实可行的管理方法。内容包括： 风险识别与分类： 涵盖战略风险、市场风险、运营风险、财务风险、合规风险、法律风险、技术风险、信息安全风险、声誉风险等，并教授识别这些风险的常用方法，如头脑风暴、德尔菲法、SWOT分析等。 风险评估与量化： 介绍定性与定量相结合的风险评估技术，如概率-影响矩阵、风险评分模型、蒙特卡洛模拟等，帮助企业准确衡量风险的潜在损失。 风险应对策略： 深入探讨风险规避、风险转移（如保险、合同）、风险降低（如内部控制）和风险接受等四种基本风险应对方式，并根据不同风险性质，提供具体的策略建议。 风险监测与预警： 建立有效的风险监测机制，利用关键风险指标（KRIs）和仪表盘，实现对风险动态变化的实时跟踪，并构建风险预警系统，及时发现潜在的风险信号。 危机管理与应急响应： 针对可能发生的重大危机事件，指导企业制定危机管理预案，包括信息沟通、资源调配、损害控制和事后恢复等环节，确保企业在危机面前能够迅速、有效地应对。 第三部分：企业文化与合规经营 本部分强调了企业文化和合规意识在内控与风险管理中的基础性作用。我们将探讨如何将内控和风险管理的理念融入企业文化，并指导企业建立持续有效的合规管理体系。内容包括： 诚信文化与职业道德： 剖析诚信经营的重要性，以及如何通过企业价值观、行为准则、激励机制等，培育员工的诚信意识和职业道德。 合规管理体系建设： 讲解如何建立完善的合规管理体系，包括合规政策制定、合规培训、合规审查、违规行为处理等，确保企业各项经营活动符合法律法规和行业规范。 反舞弊与廉洁建设： 针对企业内部可能出现的舞弊行为，提供识别、预防和调查的策略，并强调建立廉洁从业的长效机制。 信息披露与透明度： 引导企业建立规范、透明的信息披露机制，增强与利益相关者的沟通，提升企业信誉。 内控与风险管理的持续改进： 强调内控与风险管理是一个持续改进的过程，需要根据内外部环境的变化，不断更新和优化相关制度与实践。 本书旨在通过理论与实践相结合的方式，帮助企业构建更加稳健、可持续的经营模式，有效抵御风险，实现长期健康发展。本书语言严谨，逻辑清晰，案例丰富，是企业管理人员、内控与风险管理专业人士的案头必备。

评分☆☆☆☆☆

这本书不仅仅是一本操作指南，更是一本关于内部审计“哲学”的书。它引导我们思考内部审计的本质是什么，它的价值体现在哪里，以及我们应该如何才能更好地履行自己的职责。在阅读过程中，我经常会停下来，反思自己过去的工作模式，审视自己的思维方式，并尝试将书中提出的理念和方法应用到实际工作中。这种自我反思和改进的过程，是任何一本理论书籍都难以提供的，而这本书恰恰做到了这一点。

评分☆☆☆☆☆

尤其让我印象深刻的是，书中对于“增值”这个概念的强调。很多时候，内部审计容易被看作是“找麻烦”的角色，是企业合规的“看门狗”，但这本书却从一个更具建设性的角度出发，阐释了内部审计如何能够为集团公司带来真正的价值。它不仅仅是发现问题，更是提出能够帮助企业改善管理、提升效率、防范风险的解决方案。这种“增值”的理念，贯穿了审计的始终，从源头设计就考虑如何提升业务流程的效益，到事后分析如何为管理层提供决策支持。这彻底颠覆了我过去对内部审计的一些固有认知，让我看到了一个更积极、更有为的内部审计工作者的形象。

评分☆☆☆☆☆

从结构上看，这本书的编排也非常合理，逻辑清晰，循序渐进。它从宏观的集团公司内部审计体系建设，逐步深入到微观的审计具体操作。每一章节的开头都会点明本章的主题和学习目标，结尾处又会对本章内容进行总结，并给出进一步思考的方向。这种结构设计，使得读者在阅读过程中不容易迷失方向，能够按照作者的思路，一步步地构建起完整的内部审计知识体系。对于初学者来说，这无疑能够大大降低学习的门槛，而对于有一定经验的审计人员，也能从中找到提升的空间。

评分☆☆☆☆☆

在审计技巧方面，这本书也提供了许多切实可用的方法。比如，在信息收集方面，它详细讲解了如何运用访谈、问卷、穿行测试、数据分析等多种手段，并给出了不同场景下的最佳实践。对于如何与被审计单位有效沟通，如何处理审计过程中可能出现的阻力，书中也提供了许多宝贵的经验。我尤其喜欢书中关于“沟通的艺术”部分的论述，它强调了同理心、倾听以及建设性反馈的重要性，这对于我这样一个需要经常与不同层级、不同部门的同事打交道的人来说，简直是及时雨。

评分☆☆☆☆☆

总而言之，这本书是一部不可多得的集团公司内部审计领域的精品。它内容翔实、案例丰富、方法实用、理念先进，并且价格适中，能够帮助读者系统地提升内部审计的专业能力和实操技巧。对于任何一位从事或即将从事集团公司内部审计工作的人员来说，这绝对是一本值得深入研读、反复借鉴的工具书和启蒙书。它不仅能够帮助我们做好本职工作，更能帮助我们在这个充满挑战的职业领域中，不断突破自我，实现价值的“增值”。

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值得一提的是，这本书的“特价”也让它拥有了极高的性价比。在如今信息爆炸的时代，一本内容扎实、体系完整、又具有很强实践指导意义的专业书籍，往往价格不菲。而这本书的出现，让更多像我一样，渴望提升专业能力，但又预算有限的同行们，有了接触优质学习资源的机会。这不仅仅是一次购买，更是一次对自身职业发展的投资，一次能够切实提升工作能力、增强职业竞争力的机会。

评分☆☆☆☆☆

这本书的出现，无疑是为那些在集团公司内部审计领域摸索前行的人们，点亮了一盏明灯。我本身就在一家大型集团公司担任内部审计的职务，每天面对的都是错综复杂的业务流程、层出不穷的风险点以及与各个部门之间微妙的沟通协调。在拿到这本书之前，我常常感到自己的审计工作虽然在执行，但总觉得有些“浮于表面”，不够深入，也缺乏系统性的方法论指导。直到我翻开这本书，才真正体会到“实务与技巧”这几个字的分量。书中对于集团公司内部审计的各个环节，从审计计划的制定，到风险评估，再到现场执行，乃至最终的报告撰写和后续跟踪，都进行了极其详尽的阐述。它不仅仅是罗列一些审计步骤，更重要的是，它深入剖析了每一步骤背后的逻辑和目的，并结合大量的实际案例，让我们能够清晰地理解“为什么这么做”以及“怎么做得更好”。

评分☆☆☆☆☆

通过阅读这本书，我深刻体会到，内部审计工作绝非简单的“例行公事”。它需要审计人员具备敏锐的洞察力、严密的逻辑思维、扎实的专业知识，以及高超的沟通和协调能力。更重要的是，它需要一种“增值”的职业理念，将审计工作视为企业发展过程中的一个重要驱动力，而不仅仅是风险的“守门员”。这本书很好地传递了这种理念，并且为我们提供了实现这一理念的具体方法和路径。

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书中的案例分析，可以说是这本书最宝贵的财富之一。我注意到，书中引用的案例都具有很强的代表性，涵盖了财务审计、运营审计、合规审计以及信息系统审计等多个方面，而且都来自于真实的集团公司环境。每一个案例的展开，都不仅仅是简单的“事件描述”，而是对审计过程的还原，包括审计人员是如何思考的，他们是如何设计审计程序的，在审计过程中遇到了哪些困难，又是如何克服的。更重要的是，它会详细解读最终的审计发现以及提出的改进建议，以及这些建议给企业带来了哪些实际的效益。我常常会停下来，对照书中的案例，思考我自己的工作中有哪些可以借鉴的地方，哪些模式可以复制。

评分☆☆☆☆☆

书中的语言风格也值得称赞。它既有专业性的深度，又不乏通俗易懂的解释。作者在阐述复杂概念时，善于运用比喻和类比，使得枯燥的审计理论变得生动起来。同时，作者的语言风格也十分严谨，无论是理论的推导还是案例的分析，都显得有理有据，令人信服。这种专业又不失易读性的写作风格，使得这本书在兼顾学术性和实用性方面达到了一个很好的平衡。