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郑伟宏 著

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• 投资理财
• 金融入门

出版社： 北京大学出版社

ISBN：9787301284643

版次：1

商品编码：12231352

包装：平装

开本：16开

出版时间：2017-07-01

用纸：胶版纸

页数：300

字数：456000

产品特色

编辑推荐

1、 根据新版考试大纲编写，全面贴合考点，对高、中、低不同频次的考点做了详细的归纳，考生能从全局把握考试。中高频考点详细讲解，学、练结合，在讲解中穿插历年真题，让读者能快速掌握考题，把握重点。

2、 手机版在线考试系统，配有大型题库，自动评分系统，随时随地学习、复习，比别人增加备考时间，时间再短也不怕。

3、 完全模拟考试环境，熟悉答题节奏，考试就如平时做题一样轻松

4、 配有错题库，难题、错题自动收集，少错就是多得分。

附赠超值学习资料：PPT学习课件、近几年考试真题。

内容简介

　　《证券投资基金基础知识》以中国基金业协会发布的新考试大纲为依据，面向“证券投资基金基础知识”科目，体现了该科目知识的全面性、系统性和实用性。同时，在多年研究该科目大量真题的基础上，总结、提炼出该科目考试的命题特点与解题规律，旨在帮助读者全面掌握知识，提高实战能力，顺利通过考试。
　　本教材共15章，第 0 章为“考纲分析与应试策略”，旨在总结、提炼考试内容的重点与命题方式，为考生提供全面的复习与应试策略；第1~14章主要讲解投资管理基础，权益投资，固定收益投资，衍生工具，另类投资，投资者需求与资源配置，投资组合管理，投资交易管理，投资风险的管理与控制，基金业绩评价，基金的投资交易与清算，基金的估值、费用与会计核算，基金的利润分配与税收，基金国际化的发展概况等内容。在讲解的过程中，不仅穿插了针对重要知识点的大量例题、真题及详细解析，而且每章末还安排了过关测试题，帮助读者在全面学习的基础上，掌握解题思路和答题技巧。

作者简介

　　郑伟宏，女，1982年出生，管理学（会计学）博士，讲师，中国注册会计师。2007年北京科技大学硕士研究生毕业，任职于信永中和会计师事务所，2015年西南财经大学博士研究生毕业，任教于四川师范大学商学院。主讲财务会计、审计学、内部控制学及预算会计等课程，主要从事会计、审计理论与实务研究，主持有国家社会科学基金青年项目、中央高校课题，在《中国经济问题》等期刊发表多篇学术论文奖。

目录

第10 章　基金业绩评价
第一节 基金业绩评价概述 .................... 177
一、基金业绩评价的概念和意义（★★）
........................................................ 177
二、基金业绩评价需要考虑的因素
（★★） ........................................ 178
第二节 绝对收益与相对收益 ................. 178
一、绝对收益（★★★） .................... 178
二、相对收益（★★） ........................ 180
三、风险调整后收益（★★） ............ 180
第三节 业绩归因 ................................... 182
一、资产配置（★★） ........................ 182
二、行业与证券选择（★★） ............ 183
第四节 基金业绩评价方法 .................... 183
一、基金评价服务机构（★） ............ 183
二、基金业绩评价体系（★） ............ 183
三、全球投资业绩标准（GIPS）
（★★） ........................................ 184
过关测试题 .............................................. 184
单选题 .................................................... 184
第11 章　基金的投资交易与清算
第一节　 基金参与证券交易所二级市场的交易
与清算 ...................................... 188
一、证券投资基金场内证券交易市场
（★★） ........................................ 188
二、证券投资基金场内证券结算机构
（★★） ........................................ 188
三、证券投资基金场内交易涉及的
主要费用及收费标准（★★） .... 189
四、场内证券交易特别规定及事项
（★★） ........................................ 190
五、场内证券交易清算与交收的原则
（★★★） .................................... 193
六、场内证券交易交收与资金清算（★）
........................................................ 194
七、PROP 和D-COM 系统（★） ..... 196
第二节　银行间债券市场的交易与结算.... 197
一、银行间债券市场的发展与现状（★）
........................................................ 197
二、银行间债券市场的组织体系（★）
........................................................ 197
三、银行间债券市场的交易制度（★★）
........................................................ 198
四、银行间债券市场的交易品种与类型
（★★） ........................................ 199
五、银行间债券市场的交易方式
（★★） ........................................ 201
六、银行间债券市场的债券结算
（★★★） .................................... 201
第三节　 海外证券市场投资的交易与结算
　 ................................................. 207
一、海外证券市场投资的交易与
清算规则（★） ............................ 207
二、基金公司进行境外证券投资的交易
与结算（★★） ............................ 209
三、环球银行间金融通信协会及其报文
（★） ............................................ 211
过关测试题 ...............................................211
单选题 .................................................... 211
第12 章　基金的估值、费用与会计核算
第一节 基金资产估值 ............................ 216
一、基金资产估值的概念（★★★）
........................................................ 216
二、基金估值的法律依据（★★★）
........................................................ 216
三、基金资产估值的重要性（★） .... 217
四、基金资产估值需要考虑的因素（★）
........................................................ 217
五、基金资产估值的责任人（★★）
........................................................ 217
六、基金资产估值的估值程序及
基本原则（★★） ........................ 217
七、具体投资品种的估值方法（★★）
........................................................ 218
八、暂停估值的情形（★★） ............ 220
九、QDII 基金资产的估值的特殊规定
（★） ............................................ 220
第二节 基金费用 ................................... 221
一、基金费用的种类（★） ................ 221
二、各种费用的计提标准及计提方式
（★★★） .................................... 222
三、不列入基金费用的项目（★） .... 224
第三节 基金会计核算 ............................ 224
一、基金会计核算概述（★） ............ 224
二、基金会计核算的特点（★★）
........................................................ 224
三、基金会计核算的主要内容（★★）
........................................................ 225
第四节 基金财务会计报告分析 ............. 226
一、基金财务会计报告概述（★）
........................................................ 226
二、基金财务会计报告分析的内容
（以股票型基金及混合型基金为例）
（★★） ........................................ 226
过关测试题 .............................................. 227
单选题 .................................................... 227
第13 章　基金的利润分配与税收
第一节 基金利润及利润分配 ................. 230
一、基金利润（★★★） .................... 230
二、基金利润分配（★★） ................ 232
三、基金份额的分拆、合并（★★）
........................................................ 233
第二节 基金税收 ................................... 234
一、基金自身投资活动产生的税收（★）
........................................................ 234
二、投资者买卖基金产生的税收（★★）
........................................................ 234
三、基金管理人和基金托管人的税收（★）
........................................................ 235
过关测试题 .............................................. 236
单选题 .................................................... 236
第14 章　基金国际化的发展概况
第一节 海外市场发展 ............................ 238
一、投资基金国际化投资概况（★）
........................................................ 239
二、投资基金监管的国际化发展概况
（★） ............................................ 239
三、欧盟的基金法规与监管一体化进程
（★） ............................................ 241
四、各国基金国际化概况（★） ........ 244
第二节 中国基金国际化发展 ................. 246
一、QFII（★★★） ............................ 246
二、RQFII（★★★） ......................... 250
三、QDII（★★★） ........................... 250
四、合资基金管理公司（★） ............ 255
五、境外分支机构的设立形式及标准
（★★） ........................................ 255
六、基金互认（★★） ........................ 257
七、沪港通（★★） ............................ 257
过关测试题 .............................................. 258
单选题 .................................................... 258
过关测试题参考答案及解析
第1 章 投资管理基础 ........................... 262
单选题 .................................................... 262
第2 章 权益投资 ................................... 263
单选题 .................................................... 263
第3 章 固定收益投资 ........................... 265
单选题 .................................................... 265
第4 章 衍生工具 ................................... 268
单选题 .................................................... 268
第5 章 另类投资 ................................... 270
单选题 .................................................... 270
第6 章 投资者需求与资源配置 ............. 271
单选题 .................................................... 271
第7 章 投资组合管理 ........................... 272
单选题 .................................................... 272
第8 章 投资交易管理 ........................... 274
单选题 .................................................... 274
第9 章 投资风险的管理与控制 ............. 276
单选题 .................................................... 276
第10 章 基金业绩评价 ......................... 277
单选题 .................................................... 277
第11 章 基金的投资交易与清算 ........... 278
单选题 .................................................... 278
第12 章 基金的估值、费用与会计核算
............................................... 281
单选题 .................................................... 281
第13 章 基金的利润分配与税收 ........... 283
单选题 .................................................... 283
第14 章 基金国际化的发展概况 ........... 283
单选题 .................................................... 283
注：★表示各章节在考试中的重要程度。

精彩书摘

第三节 货币市场工具

考情分析：与前两节相同，本节也是考查的重点小节，且本节介绍的几种常见的货币市场工具都包含众多考点，其中，对短期回购协议、短期政府债券以及大额可转让定期存单等出题的频率尤其高，考生应加强重视。

学习建议：本节考点较多，内容繁杂，建议运用通过对比各类货币市场工具的定义、特点及相关规定等，进行记忆，避免张冠李戴。

一、 货币市场工具的概念

货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券，具体包括定期存款、银行回购协议、中央银行票据、商业票据、银行承兑汇票、短期国债等。

【例题】货币市场工具一般指短期的、具有高流动性的低风险证券，其中短期通常指（ ）以内。

A．1个月 B．3个月 C．6个月 D．12个月

【解析】本题考查货币市场工具的概念。货币市场工具一般指短期的（1年之内）、具有高流动性的低风险证券。故本题选D。【答案】D

二、货币市场工具的特点

（1）货币市场工具的本金安全性高，风险较低。

（2）货币市场工具的流动性高。

（3）货币市场工具的期限在1年以内（含1年）。

（4）货币市场工具均是债务契约。

（5）货币市场工具采用大宗交易，主要由机构投资者参与，个人投资者很少有机会参与买卖。

《基金投资入门指南：构建你的财富增值之路》 内容简介： 在追求财务自由与资产保值的道路上，投资是不可或缺的一环。然而，面对琳琅满目的投资工具与专业术语，许多人常常感到无从下手。本书正是为渴望踏上投资之旅的初学者量身打造的“地图”与“指南针”，旨在用最清晰、最易懂的语言，帮助你系统性地掌握投资的基本原理，建立科学的投资理念，并最终学会如何构建属于自己的财富增值体系。 本书并非一本枯燥的理论堆砌，而是以实用性为核心，从投资的“为什么”出发，逐步深入到“怎么做”。我们将带领你穿越迷雾，认识投资的本质，理解风险与收益的关系，并为你揭示不同投资工具的特性。我们深知，投资的成功并非一蹴而就，而是基于扎实的知识、理性的判断和持续的实践。因此，本书的每一章节都力求做到逻辑严谨，条理清晰，让你在轻松阅读中，潜移默化地吸收投资的精华。 第一部分：投资的基石——观念与认知 在正式开启投资实践之前，建立正确的投资观念至关重要。本部分将首先引导你重新审视金钱与财富的意义，理解“储蓄”与“投资”的本质区别，以及为何在现代经济环境下，仅仅依靠储蓄已难以实现财富的保值增值。我们将深入探讨“通货膨胀”这一无声的财富“窃贼”，让你认识到延迟投资可能带来的隐性损失。 接着，我们将聚焦于“风险”与“收益”这一投资的核心矛盾。许多新手对风险的理解往往停留在“亏损”的层面上，而忽略了风险与收益的辩证统一关系。本书将详细解释不同类型的风险，例如系统性风险与非系统性风险，并教会你如何评估和管理它们。我们将强调，规避风险并非投资的唯一目标，而是要在可承受的风险范围内，追求最大化的收益。 此外，我们还将探讨“投资周期”的概念，让你理解市场并非一成不变，而是存在着波动的规律。理解不同经济周期的特征，有助于我们做出更明智的资产配置决策，而不是盲目追涨杀跌。本书将帮助你摆脱“追涨杀跌”的投资陷阱，培养“逆向思维”的投资习惯。 第二部分：多元的投资世界——认识常见投资工具 掌握了投资的基本观念，下一步便是了解市面上主要的投资工具。本书将对几种最常见、最适合初学者的投资工具进行深入浅出的介绍，让你对其运作方式、特点、优势和劣势有全面的认识。 股票： 我们将为你揭秘上市公司的基本面，理解股票的价值是如何产生的，以及影响股价波动的内在与外在因素。你将学会如何阅读公司的财务报表，分析公司的盈利能力和成长潜力，并了解不同类型的股票，如蓝筹股、成长股、价值股等。此外，我们也会提及股票交易的基本流程和常用术语，让你对股票投资有一个初步的印象。 债券： 债券被视为风险相对较低的投资工具，本书将详细介绍债券的发行、交易与收益机制。你将了解不同类型的债券，如国债、企业债、地方政府债等，以及它们的信用评级如何影响债券的风险与收益。我们将解释债券的票息、到期收益率等概念，让你理解债券如何为你的资产组合提供稳定的现金流。 商品： 作为实体经济的重要组成部分，商品的投资价值不容忽视。本书将介绍黄金、原油、农产品等主要商品的市场特点、影响因素以及投资方式。你将了解商品价格波动的原因，以及如何在商品市场中寻找投资机会，并理解商品在资产组合中的分散风险作用。 外汇： 在全球化日益深入的今天，外汇市场的波动也深刻影响着我们的生活。本书将为你解析外汇市场的基本原理，理解汇率是如何形成的，以及影响汇率变动的宏观经济因素。你将了解进行外汇投资的常用工具，并初步认识到汇率变动为资产带来的风险与机遇。 房地产： 作为重要的资产类别，房地产投资吸引了众多投资者。本书将分析房地产市场的特点，包括租金收益、资产增值等，并探讨影响房地产价格的多种因素，如政策、供需、地段等。你将了解到不同类型的房地产投资方式，以及与之相关的风险与回报。 其他投资工具： 除了上述主要投资类别，我们还将简要介绍一些新兴的或具有特殊性的投资工具，如可转债、信托产品、私募基金等，帮助你拓宽投资视野，并为未来更深入的学习打下基础。 第三部分：构建你的投资组合——分散与平衡的艺术 “不要把所有的鸡蛋放在一个篮子里”，这句古老的谚语深刻地揭示了投资组合分散化的重要性。本部分将是你学习如何构建一个健康、可持续的投资组合的关键。 我们将深入讲解“资产配置”的理念，即如何根据自身的风险承受能力、投资目标和投资期限，在不同的资产类别之间进行合理的分配。你将学习到构建一个多元化投资组合的策略，理解不同资产类别之间的相关性，以及如何通过分散投资来降低整体投资组合的风险。 本书还将介绍常用的资产配置模型，如经典的“120减去年龄”模型，以及更具弹性的动态资产配置策略。你将学会如何定期审视和调整你的投资组合，以适应不断变化的市场环境和个人情况。 第四部分：实践出真知——制定你的投资计划 理论的学习最终要回归实践。本部分将指导你如何将所学的知识转化为可执行的投资计划。 首先，我们将引导你明确你的“投资目标”。是为了短期内的财务目标，还是长期的财富积累？是为了子女的教育基金，还是自己的退休生活？清晰的目标是制定有效投资计划的前提。 接着，你将学会如何根据你的目标和风险承受能力，制定一个适合你的“投资策略”。我们将介绍几种常见的投资策略，例如价值投资、成长投资、指数投资等，并分析它们的优缺点。 此外，我们还将讨论“投资纪律”的重要性。克服人性的弱点，例如贪婪和恐惧，是投资成功的关键。本书将为你提供一些实用的建议，帮助你在面对市场波动时保持冷静和理性，坚持你的投资计划。 第五部分：长期主义的力量——耐心与复利的智慧 投资是一场马拉松，而非短跑冲刺。本部分将着眼于长期投资的价值，并揭示“复利”这一强大的财富增长引擎。 你将理解为何“时间”是投资最好的朋友，以及短期市场波动与长期价值增长之间的区别。我们将通过案例分析，展示长期坚持投资所能带来的惊人回报，让你对“长期主义”产生深刻的认同。 同时，本书也将深入浅出地解释“复利”的魔力，让你明白即使是小额的、持续的投资，经过时间的沉淀，也能产生巨大的财富效应。你将学会如何利用复利的力量，让你的财富像滚雪球一样越滚越大。 结语： 《基金投资入门指南：构建你的财富增值之路》并非提供包赚不赔的秘籍，而是为你提供一套系统性的投资知识框架、一种科学的投资思维模式，以及一份持续学习和实践的动力。我们希望通过本书，能够帮助你建立对投资的信心，掌握投资的基本技巧，并最终踏上属于你自己的财富增值之路。投资的旅程充满挑战，但也充满机遇。愿本书成为你在这条道路上，最可靠的伙伴与指引。

评分☆☆☆☆☆

这本书的排版和印刷质量非常出色，纸张的触感很好，这让人在阅读时心情愉悦，也更容易沉浸其中。然而，阅读体验上的享受并没有完全弥补内容上的某种缺憾。我原以为这本书会涉及到当前金融科技（FinTech）对传统投资行业的颠覆性影响，比如区块链技术在资产托管方面的潜力，或是人工智能在选股模型中的最新突破。我希望它能像一面镜子，折射出未来金融业的样貌。但这本书的内容似乎锁定在了更传统的框架之内，对于那些新兴的、正在快速发展的前沿领域探讨甚少，甚至可以说避而不谈。这使得整本书读起来，有种“年代感”，仿佛时间被凝固在了十年前某个相对平静的金融时代。对于一个渴望与时俱进的投资者而言，这种“滞后性”无疑是一个遗憾，它没能给我提供任何关于未来趋势的预警或布局的思路。

评分☆☆☆☆☆

这本书的封面设计简洁大气，初读之下，我原本以为它会是一本深入探讨金融市场宏观经济学原理的著作。它似乎散发出一种严谨的学术气息，让人不禁期待能在这本书中找到关于货币政策如何影响资产定价的独到见解，或是对不同国家经济周期波动的深度剖析。然而，当我翻开目录时，才发现这似乎并非我最初的设想。它更像是一本面向初学者的“快速入门指南”，旨在建立一个清晰的基础框架，而不是去挑战那些复杂的、需要多年经验积累才能领悟的投资哲学。我期待的是那种能让人对全球资本流动了如指掌的“内功心法”，但眼前的这本书，更像是在教人如何识别不同的“招式”名称，比如那些关于债券、股票和衍生品的定义，显得有些过于基础，缺乏对底层逻辑的哲学思辨。对于我这种已经对市场有所了解的读者来说，阅读过程中的“新鲜感”略显不足，总感觉少了那么一点能让人拍案叫绝的深度和洞察力，更像是对教科书知识的重新梳理和排列组合，而不是一次真正意义上的知识迭代。

评分☆☆☆☆☆

这本书的文字风格非常平实，如同一位经验丰富的老者在向一个懵懂的晚辈娓娓道来，语气中带着一种不容置疑的权威感，但又不失亲切。我原本期望能读到一些充满激情的投资故事，那些关于抓住世纪性机遇、或者在市场崩盘中力挽狂澜的传奇经历，以此来激发自己对财富增值的渴望。这本书的叙事方式却显得过于冷静和客观，它更侧重于对概念的精确定义和流程的清晰描述。例如，它对风险控制的阐述，虽然详尽无可挑剔，但缺乏那种穿透迷雾、直击人心的警示性。我总是在寻找那些隐藏在文字背后的“人性弱点”分析，关于贪婪和恐惧如何驱动市场泡沫的心理学探讨。然而，这本书更像是在描绘一个完美的、理想化的市场模型，缺少了现实世界中那些充满不确定性和非理性色彩的“噪音”和“变数”，读完后，我感觉对市场的理解依然停留在“理性人假设”的层面，对于真实人性的复杂性探索显得有些苍白无力。

评分☆☆☆☆☆

这本书的理论深度，在我看来，更像是为大学本科低年级学生准备的导论材料。我期待它能像一位经验丰富的导师那样，在我对某个复杂的金融衍生品（比如奇异期权）感到困惑时，能用清晰的比喻和精妙的类比，将其内在的风险和收益结构剖析得淋漓尽致。然而，书中对这些复杂产品的介绍，往往是采用了一种“教科书式”的定义堆砌，缺乏那种将深奥概念转化为直观理解的“翻译”能力。阅读过程中，我多次需要停下来，查阅其他更专业的资料来补充理解那些被一带而过的关键环节。对于那些试图通过这本书快速晋升到更高阶投资策略的读者来说，这本书的“地基”打得太过坚实，反而使得“上层建筑”的搭建显得摇摇欲坠，它提供了一个不错的起点，但通往更高层次的阶梯，却需要我们自己去寻找和搭建，这无疑增加了自学者的负担和摸索的时间成本。

评分☆☆☆☆☆

我拿到这本书时，正值市场波动剧烈，我迫切希望能从中找到一套能指导我即时操作的“战术手册”，比如如何在高通胀环境下快速调整投资组合的权重，或者如何利用最新的量化工具捕捉微小的价差。我期待的是那种能直接转化为行动指令的实用技巧和模型。但是，这本书的结构似乎更偏向于宏观的、长期的视角，它花费了大量篇幅去解释什么是“资产配置”，以及构建投资组合的基本原则。这无疑是重要的理论基石，但对于一个身处“战场”急需“武器”的读者来说，未免有些“纸上谈兵”。书中对具体金融工具的介绍，也更多是停留在“是什么”的层面，对于“如何用”以及“在什么情况下”使用这些工具进行高效的套利或对冲，讲解得略显含糊。我需要的是那种充满实战经验的案例分析，而不是抽象的公式推导，这种缺失让我在合上书本时，感觉手中的工具箱依然空空如也，缺乏上阵杀敌的信心。

评分☆☆☆☆☆

好好学习，准备考试。

评分☆☆☆☆☆

还没看，新的大纲和教材迟迟不出，希望这本能发挥作用

评分☆☆☆☆☆

题很多，快考试了，希望一定能够顺利通过考试取得成功哈哈哈

评分☆☆☆☆☆

书不错，就看能不能看的进去了。

评分☆☆☆☆☆

开可以，看着像正版。

评分☆☆☆☆☆

好好好好好好好好好好好好。。。。

评分☆☆☆☆☆

用着不错，很好

评分☆☆☆☆☆

包装很好，逢大雨，京东小哥特意贴身护送，感动！

评分☆☆☆☆☆

逻辑清晰，重点突出，作者非常的用心也非常的专业，非常好的教材。