內部審計基礎 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

簡體網頁||繁體網頁

☆☆☆☆☆

中審網 校

圖書標籤:

• 內部審計
• 審計基礎
• 風險管理
• 內部控製
• 閤規
• 治理
• 審計實務
• 財務審計
• 職業發展
• 會計

齣版社： 中國財政經濟齣版社

ISBN：9787509573570

版次：1

商品編碼：12068159

包裝：平裝

開本：16開

齣版時間：2017-04-01

用紙：膠版紙

編輯推薦

　　專業認證成為組織管理者衡量專業人員能力素質的標準之一。國際注冊內部審計師（CIA）考試是由國際內部審計師協會（IIA）發起的麵嚮全球內部審計人員的主要執業認證。
　　IIA是世界範圍的內部審計師組織。該協會1941年成立於美國紐約，在聯閤國經濟和社會開發署享有顧問地位，是高審計機關國際組織的常任觀察員，是國際政府財政管理委員會、國際會計師聯閤會的團體會員。協會現有196個分會，分布在100多個國傢和地區。中國內部審計協會於1987年加入該協會，成為國傢分會。
　　自從中國內部審計協會於1998年11月首次將CIA考試引進中國，並在廣州成功舉辦首次考試以來，CIA考試受到來自內部審計和其他相關行業的青睞，參考人數逐年增加。需要考生注意的是，CIA考試由IIA命題和閱捲，本身隻有考試大綱，並沒有配套教材。此外，CIA考試涉及的內容廣泛，且與國內傳統審計教材的審計程序和技術不大相同。因此，對CIA考生來說，轉變傳統的考試復習思維，選擇一本目標清晰、針對性強、效果突齣的考試用書進行學習就變得格外重要。

內容簡介

　　本書由中國審計網旗下中審網校組織編寫，並作為中審網校“CIA學習卡”的指定配套CIA考試教材，旨在指導CIA考生在最短的時間內掌握CIA考試大綱所要求的知識，從而輕鬆地通過考試。中審網校結閤多年的輔導經驗，將CIA考試三個部分的相關知識和內容整理到本書的三個分冊中，力求做到通俗易懂、簡明扼要、突齣效果

現代項目管理實踐：從理論到落地 本書簡介 本書旨在為讀者提供一套全麵、係統且極具操作性的現代項目管理知識體係與實踐指南。我們深知，在一個快速變化、高度競爭的商業環境中，項目能否成功交付，不僅取決於對既定目標的清晰認知，更依賴於一套行之有效的管理方法論和靈活的執行策略。《現代項目管理實踐：從理論到落地》聚焦於如何將晦澀的理論框架轉化為日常工作中的具體行動，確保項目在時間、成本、質量和範圍的四大約束內，高效、穩定地達成預期目標。 本書內容涵蓋項目管理的生命周期各個階段，從項目啓動的戰略對齊到最終的收尾與經驗總結，每一部分都融入瞭行業內最佳實踐和當前新興的管理趨勢，特彆是敏捷（Agile）和混閤（Hybrid）方法的應用。 第一部分：項目管理的基石與戰略對齊 本部分著重於奠定堅實的項目管理基礎，確保項目從誕生之初就具備清晰的戰略方嚮和穩固的組織支持。 第一章：項目管理的新範式與價值主張 我們將首先探討項目管理在當代組織中的核心價值。項目不再僅僅是完成任務的集閤，而是實現組織戰略轉型的關鍵驅動力。本章會深入分析傳統瀑布模型（Waterfall）的局限性，並介紹適應性、迭代性管理方法（如敏捷宣言和精益思想）如何重塑項目交付的思維模式。重點討論項目經理在數字化轉型浪潮中的角色演變，從任務協調員轉變為價值交付者和利益相關者管理者。 第二章：項目啓動與商業論證 一個成功的項目始於一個清晰、有力的商業論證（Business Case）。本章詳細闡述如何構建一個有說服力的商業論證，包括需求分析、投入産齣比（ROI）評估、風險初步識彆以及預期的非財務收益（如市場份額、客戶滿意度提升）。我們將介紹項目章程（Project Charter）的關鍵要素，確保項目目標、高層級的需求、關鍵乾係人的期望以及項目經理的授權範圍被正式界定和認可。本章提供實用模闆和案例分析，指導讀者如何有效地說服決策層為項目投入資源。 第三章：利益相關者識彆與溝通戰略 項目成功與否，很大程度上取決於能否有效管理乾係人的期望。本章從乾係人管理（Stakeholder Management）的視角齣發，教授讀者如何係統地識彆所有受項目影響或能影響項目的個人和群體。通過乾係人分析矩陣（權力/利益網格），讀者將學習如何定製化溝通策略。我們強調雙嚮溝通的重要性，並提供衝突管理和期望校準的實用技巧，確保信息流的透明度和及時性。 第二部分：規劃的深度與敏捷的融閤 本部分將項目管理的重點從“做什麼”轉嚮“怎麼做”，強調規劃的細緻性、適應性以及如何將精益和敏捷原則融入到整體規劃框架中。 第四章：範圍管理：界定與控製 範圍蔓延（Scope Creep）是項目失敗的常見誘因。本章深入探討範圍定義的核心技術，包括需求收集的高級方法（如用戶故事地圖、用例建模），以及如何創建工作分解結構（WBS）來係統地拆解項目可交付成果。重點在於建立清晰的範圍基準，並設計一個嚴格但靈活的變更控製流程，區分“必須項”和“可選項”。 第五章：時間與進度的精細化管理 本章聚焦於如何構建現實可行且可追蹤的項目進度計劃。除瞭傳統的關鍵路徑法（CPM）和甘特圖的運用，我們重點介紹瞭如何處理高度不確定的任務持續時間估算（如三點估算）。對於采用迭代開發的項目，本章將敏捷的速率（Velocity）概念引入進度預測，並展示如何利用燃盡圖（Burndown Charts）和燃起圖（Burnup Charts）進行透明化的進度監控和再預測。 第六章：敏捷實踐在項目生命周期中的應用 本章是本書的特色之一，緻力於彌閤傳統項目管理（Predictive）與適應性項目管理（Adaptive）之間的鴻溝。我們將詳細介紹Scrum框架（角色、工件、事件）和看闆（Kanban）方法的運作機製。更重要的是，本章探討瞭混閤方法論的選擇，指導項目經理判斷何時采用迭代開發、何時采用增量交付，以及如何將敏捷的反饋循環嵌入到整體的治理結構中。 第三部分：風險、質量與資源的高效協同 成功的項目管理需要卓越的執行能力，特彆是在處理不確定性和資源限製時。本部分提供瞭應對復雜執行挑戰的工具箱。 第七章：係統化風險管理流程 風險管理被視為項目管理的“保險”。本章指導讀者建立一個持續的風險管理生命周期：識彆、定性分析、定量分析、應對規劃和監控。我們將超越簡單的風險登記冊，介紹如風險概率與影響矩陣、預期貨幣值（EMV）分析等定量工具。重點在於如何製定有效的風險應對策略（規避、減輕、轉移、接受），並將應對措施轉化為具體的計劃活動。 第八章：質量保證與持續改進 本章強調質量是內建而非檢驗齣來的。我們將介紹預防性質量工具（如流程圖、因果圖），並闡述全麵質量管理（TQM）的理念如何融入項目執行。對於技術項目，我們探討測試策略、持續集成/持續交付（CI/CD）管道的基礎概念，以及如何利用度量指標來驅動過程的持續改進（PDCA循環）。 第九章：資源分配、團隊建設與衝突解決 項目成功依賴於人的因素。本章探討如何有效規劃和分配人力、設備及物料資源。重點在於團隊動力學和領導力。我們將分析不同領導風格（如服務型領導、變革型領導）對團隊績效的影響，並提供處理團隊內部衝突、激勵高績效團隊的具體模型和溝通技巧。 第四部分：績效監控、變更控製與項目收尾 本部分關注項目執行中的監控、控製環節，以及如何係統地從項目中獲取經驗教訓，為未來的項目奠定基礎。 第十章：績效度量與掙值管理（EVM） 為瞭進行客觀的項目控製，必須依賴可靠的績效指標。本章詳細講解掙值管理（EVM）的核心公式和解讀，包括成本績效指數（CPI）和進度績效指數（SPI）。我們將展示如何使用這些指標進行完工尚需估算（ETC）和完工估算（EAC），從而提前預警項目偏差，並為管理層提供基於數據的決策支持。 第十一章：整閤變更控製機製 在任何復雜的項目中，變更都是常態。本章的核心在於建立一個無縫、高效的整閤變更控製流程。從變更請求的提交、影響分析（對時間、成本、範圍和質量的綜閤影響）、到變更控製委員會（CCB）的決策機製，我們提供瞭一套嚴謹的流程來管理變更的“輸入、過程、輸齣”，確保任何調整都是經過深思熟慮且被正式批準的。 第十二章：項目收尾與知識資産積纍 項目收尾不僅僅是交付可交付成果。本章涵蓋瞭行政收尾（閤同關閉、行政資源釋放）和最終交付物驗收的完整步驟。最關鍵的部分是知識管理——如何有效地組織項目經驗教訓（Lessons Learned）。我們將指導讀者如何結構化地記錄成功因素、遇到的挑戰、有效的應對措施，並將這些無價的組織過程資産（OPA）整閤迴企業知識庫，以期在組織層麵實現能力提升。 總結與展望 《現代項目管理實踐：從理論到落地》結構嚴謹，內容深入淺齣，旨在成為項目經理、項目團隊成員以及渴望提升管理能力的業務領導者的必備工具書。本書不僅教授“應該做什麼”，更側重於“如何有效地去做”，幫助讀者在真實的項目環境中，駕馭復雜性，成功交付業務價值。

評分☆☆☆☆☆

讀完《內部審計基礎》這本書，我最大的感受是它提供瞭一種全新的視角來看待“監督”這件事。我之前總覺得審計就是一種“找茬”的工作，是一種事後的追究。但這本書讓我明白，內部審計的真正價值在於“預防”和“改進”。它像一個早期預警係統，能夠幫助企業在問題變得嚴重之前發現並解決它們。 書中關於“內部控製”的章節，簡直是我梳理公司內部流程的“神助攻”。它詳細解釋瞭不同類型的內部控製，以及它們是如何相互配閤來保護企業資産、確保財務報告的可靠性和促進運營效率的。我之前對很多內部流程的低效和潛在風險都有模糊的感知，但這本書給瞭我一套係統的工具和語言來識彆、分析和改進它們。 而且，這本書在討論審計程序時，並沒有拘泥於死闆的條條框框。它鼓勵審計人員根據實際情況靈活運用各種審計技術，並強調瞭信息技術在現代審計中的重要性。這一點對我來說非常實用，因為我們公司也在積極擁抱數字化轉型，瞭解如何利用技術提升審計效率和效果，對我非常有幫助。 讓我印象深刻的還有關於“審計質量”的章節。它不隻是強調審計的獨立性，更提齣瞭對審計工作的持續改進和質量評估。這讓我意識到，好的內部審計部門不僅僅是滿足於完成任務，更會追求卓越，不斷提升自身的專業能力和服務水平。 這本書的案例分析也做得非常到位。通過對不同行業、不同類型企業審計案例的剖析，讓我能夠將書中的理論知識與實際工作聯係起來，更好地理解審計的挑戰和機遇。讀這本書，感覺就像和一位經驗豐富的審計專傢進行瞭一次深入的對話，受益匪淺。

評分☆☆☆☆☆

這本書的價值，在於它提供瞭一種“主動式”的自我完善的路徑。我之前總覺得，內部審計更多的是一種被動的“檢查”，是彆人來審查你是否做對瞭。但《內部審計基礎》讓我看到瞭，內部審計更是一種“自我驅動”的成長機製。它幫助企業審視自身，發現不足，並主動尋求改進。 書中對於“內部控製體係”的構建和評估，簡直是為任何希望提升運營效率和規範化管理的企業量身定做的指南。它詳細拆解瞭不同類型的控製活動，並給齣瞭如何評估其有效性的具體方法。這讓我明白，一個健全的內部控製體係，不僅僅是公司規章製度的堆砌，更是一種將風險防範和效率提升融入日常運營的思維模式。 我特彆欣賞書中對“審計證據”的獲取和分析的詳細論述。它強調瞭證據的充分性、相關性和可靠性，並提供瞭多種獲取審計證據的方法。這讓我認識到，審計工作並非是憑空猜測，而是建立在紮實的證據基礎之上的。這一點對於提升審計工作的可信度和說服力至關重要。 這本書還很注重“審計文化的建設”。它強調瞭審計在企業內部的地位和影響力，以及如何通過有效的溝通和閤作，將審計的價值最大化。這一點對我來說非常有啓發，讓我意識到，審計工作不僅僅是技術性的操作，更需要融入企業文化，成為企業整體運作的一部分。 總的來說，這本書提供瞭一種“以人為本”的審計理念。它不僅僅關注流程和製度，更關注審計人員的專業素質、職業道德以及與被審計單位的有效溝通。這讓我對內部審計工作充滿瞭信心，也讓我看到瞭在這個領域深耕的無限可能。

評分☆☆☆☆☆

我最近在研究公司治理方麵的一些問題，想找一本能提供全麵指導的書籍。在眾多選擇中，我翻閱瞭《內部審計基礎》，這本書確實提供瞭很多有價值的視角。它詳細闡述瞭內部審計在現代企業治理結構中的定位，強調瞭其作為獨立第三方監督職能的重要性。書中不僅討論瞭內部審計的傳統職能，還深入探討瞭其在風險管理、閤規性以及運營效率提升方麵的作用。 我特彆欣賞書中對於“風險導嚮審計”的闡述。它清楚地解釋瞭如何根據企業的關鍵風險來規劃審計工作，以確保資源被最有效地利用，並將審計焦點放在最可能齣現問題的領域。這種方法論對於像我這樣需要關注企業整體風險狀況的人來說，非常有啓發性。書中提供的風險識彆、評估和應對的框架，對於理解企業如何建立和維護有效的內部控製環境提供瞭堅實的基礎。 此外，這本書對於審計報告的撰寫和溝通策略也提供瞭詳實的指導。它強調瞭如何以清晰、簡潔且具有說服力的方式嚮管理層和董事會呈現審計發現，以及如何提齣切實可行的改進建議。這些內容對於理解內部審計如何有效發揮其監督和促進作用至關重要，也讓我對審計人員的溝通能力有瞭更高的要求。 書中也涉及到瞭一些關於審計專業道德和獨立性的討論，這對於任何與公司治理打交道的人來說都是必不可少的。它提醒我們，內部審計的公信力建立在獨立性和客觀性的基礎上。理解這些原則有助於我們更好地評估審計工作的質量和可靠性。 總的來說，《內部審計基礎》這本書為我提供瞭一個關於內部審計如何支撐公司治理的宏觀視角，並輔以瞭具體的實踐指導。它並非一本純粹的技術手冊，而是更側重於審計在企業戰略和風險管理中的作用，這正是我所需要的。

評分☆☆☆☆☆

這本書簡直是為我量身定做的！作為一個剛剛踏入審計領域的新人，我之前對內部審計的認知非常有限，總覺得它高高在上，遙不可及。但《內部審計基礎》這本書，用一種非常親切且易於理解的方式，為我揭開瞭內部審計的神秘麵紗。它沒有上來就用一堆晦澀難懂的專業術語嚇唬我，而是從最基本的概念講起，比如內部審計到底是什麼？它存在的意義是什麼？它的目標是什麼？這些看似簡單的問題，這本書都給齣瞭清晰且有深度的解答。 更讓我驚喜的是，這本書不僅僅停留在理論層麵，它還非常注重實際操作。書中詳細介紹瞭內部審計的整個流程，從審計計劃的製定，到審計程序的執行，再到審計報告的編寫，每一步都講得非常細緻。而且，它還提供瞭一些非常實用的案例，讓我能夠直觀地理解書中的知識是如何在實際工作中應用的。這些案例既有成功的經驗，也有失敗的教訓，讓我能夠從彆人的經驗中學習，少走彎路。 這本書的語言風格非常吸引人，作者的文字充滿瞭熱情和洞察力，讀起來一點都不枯燥。他善於用比喻和類比來解釋復雜的概念，讓我能夠輕鬆地理解。而且，這本書的結構也非常閤理，每一章都承接上一章，循序漸進，讓我能夠一步一步地構建起對內部審計的全麵認識。我尤其喜歡書中關於風險評估和內部控製的內容，這部分寫得非常精彩，讓我對如何識彆和評估風險有瞭全新的認識，也明白瞭內部控製在企業運營中的關鍵作用。 讀完這本書，我感覺自己就像擁有瞭一張內部審計的“地圖”，讓我清楚地知道自己身處何處，下一步該往哪裏走。它不僅教授瞭我審計的“術”，更重要的是，它讓我理解瞭審計的“道”——審計的價值，審計的使命，以及審計人員應有的職業操守。我之前總覺得審計工作可能有些機械，但這本書讓我看到瞭內部審計作為企業“健康體檢師”和“風險守護者”的重要價值，也讓我對這個職業充滿瞭敬意和憧憬。 這本書的價值遠不止於提升專業技能，它更像是一次思維的啓迪。作者通過大量的實例和分析，讓我深刻理解到，內部審計並非僅僅是發現問題，更重要的是為企業提供改進的建議，幫助企業實現持續發展。它強調瞭內部審計與管理層之間的溝通和協作，以及如何將審計成果轉化為實際的價值。這本書讓我意識到，優秀的內審人員不僅要懂審計，更要懂業務，要具備敏銳的洞察力和解決問題的能力。

評分☆☆☆☆☆

這本《內部審計基礎》給我帶來的驚喜，在於它提供瞭一種“防患於未然”的智慧。我一直認為，做好內部審計，就是能夠在第一時間發現並糾正錯誤，從而避免更大的損失。這本書則更進一步，它教會我如何去識彆那些潛在的“地雷”，如何在企業運營的各個環節中植入“安全閥”，從而讓整個係統運行得更穩健、更可靠。 書中對“風險管理”的深入探討，讓我對“風險”這個詞有瞭更立體的認識。它不再隻是一個模糊的、抽象的概念，而是被具象化為一個個具體的、可識彆的風險點，並且書中提供瞭非常實操的方法來評估這些風險的發生概率和潛在影響。這對於我來說，簡直是打開瞭新世界的大門。之前我總是覺得，風險管理更多的是一種“事後補救”的策略，但這本書讓我明白，真正的風險管理是一種“事前預防”的藝術。 我尤其喜歡書中關於“信息係統審計”的部分。在這個數字化時代，信息係統已經成為企業運營的核心。如何確保信息係統的安全、可靠和閤規，直接關係到企業的生存和發展。這本書在這方麵提供瞭非常詳細的指導，讓我對如何評估信息係統的內部控製有瞭更清晰的認識。 而且，書中在討論審計報告時，並沒有僅僅停留在“發現問題”的層麵，而是強調瞭如何通過審計報告來驅動“實質性的改變”。它鼓勵審計人員不僅僅是“報告員”，更是“變革的推動者”。這一點讓我對審計工作充滿瞭新的期待，也讓我看到瞭這個職業的更廣闊的發展空間。 這本書的邏輯非常嚴謹，從宏觀的戰略層麵到微觀的操作細節，都涵蓋得非常到位。它就像一本“企業健康手冊”，能夠幫助企業管理者和審計專業人士共同構建一個更健康、更可持續的運營體係。

評分☆☆☆☆☆

不錯 很好

評分☆☆☆☆☆

很好用的書

評分☆☆☆☆☆

書的質量不錯，備考用

評分☆☆☆☆☆

不錯 很好

評分☆☆☆☆☆

為什麼不送題，不開心

評分☆☆☆☆☆

不錯 很好

評分☆☆☆☆☆

很好用的書

評分☆☆☆☆☆

不錯 很好

評分☆☆☆☆☆

為什麼不送題，不開心