具體描述
編輯推薦
內部控製是與一個組織相伴而生的管理活動。在商業銀行內部，控製風險的核心使命，就是建立相互製約的業務組織和職責分工製度,通過各種手段發現和提示風險，督促完善製度和流程，彌補業務漏洞，保障依法閤規、穩健審慎經營，避免風險損失，實現發展目標。對於希望打造百年老店、基業長青的商業銀行來說，內部控製體係建設永遠都在路上。本書以銀行從業者角度、全球視野、曆史方法，係統梳理內部控製演變過程，全麵分析監管變化帶來的影響，詳盡介紹內部控製及相關內容。通過剖析一傢全球大型商業銀行案例，生動揭示齣商業銀行開展內部控製體係的建設曆程。本書嚴謹務實，邏輯清晰，案例豐富，資料詳實，結構閤理，文字流暢。適閤於銀行從業者、金融政策製定者、理論與實務研究者學習參考。
內容簡介
本書從實踐角度，全麵迴顧瞭內部控製的演進和發展過程，係統分析瞭監管環境的持續變化對商業銀行內部控製的影響，詳盡介紹瞭內部控製的相關內容，研究討論瞭商業銀行內部控製與內部審計、閤規管理、風險管理、金融創新等問題。通過剖析一傢全球大型商業銀行案例，揭示瞭商業銀行開展內部控製體係的建設曆程。作者簡介
惠平，中國工商銀行紀委副書記，監察室主任，原內控閤規部總經理，博士後導師。童頻，中國工商銀行內控閤規部副總經理,擁有豐富的內控閤規管理經驗。
目錄
第一篇 內部控製起源與發展第一章 內部控製的起源與發展
第一節 內部控製的起源與發展
一、內部控製的萌芽階段
二、內部控製的初級階段
三、內部控製的發展階段
四、內部控製的體係化階段
五、我國現代內部控製的發展
第二節 內部控製的主要內容
一、曆年COSO報告的內容與演進
二、《薩班斯法案》對內部控製的明確要求及影響
三、2013年版COSO內控框架的新演進
第三節 內部控製的理論體係
一、內部控製的理論基礎
二、內部控製的學科定位
三、內部控製的理論研究與發展
本章主要參考文獻
第二章 商業銀行內部控製的起源與發展
第一節 商業銀行內部控製概況
一、商業銀行內部控製的發展曆程
二、商業銀行內部控製的特點、局限和難點
三、商業銀行內部控製的意義和影響因素
第二節 巴塞爾委員會對商業銀行內部控製的要求及影響
一、《銀行機構內部控製係統框架》的要求和影響
二、《巴塞爾協議》的要求和影響
三、《有效銀行監管核心原則》的要求和影響
第三節 主要國傢和地區監管機構對商業銀行內部控製的要求和影響
一、美國監管機構對商業銀行內部控製的要求及影響
二、德國監管機構對商業銀行內部控製的要求及影響
三、日本監管機構對商業銀行內部控製的要求及影響
四、中國香港監管機構對商業銀行內部控製的要求及影響
五、對於全球係統性重要銀行的內部控製要求及影響
第四節 我國監管機構對商業銀行內部控製的要求和影響
一、財政部對商業銀行內部控製的要求和影響
二、銀監會（人民銀行）對商業銀行內部控製的要求和影響
三、其他監管機構對商業銀行內部控製的要求和影響
本章主要參考文獻
第二篇 內部控製探索與實踐
第三章 商業銀行內部控製體係介紹
第一節 商業銀行內部控製的定義、目標和原則
一、商業銀行內部控製的定義
二、商業銀行內部控製的目標
三、商業銀行內部控製原則
第二節 商業銀行內部控製的頂層設計
一、公司治理結構中的內部控製
二、構建事前、事中、事後全過程的控製機製
三、構建全員參與的內控體係
第三節 商業銀行的內部控製環境
一、高層重視與履職
二、人力資源政策
三、組織機構管理
四、激勵與約束
第四節 商業銀行的風險識彆與評估
一、風險識彆
二、風險評估
三、風險應對
第五節 商業銀行的內部控製活動
一、製度控製
二、流程控製
三、係統控製
四、人員控製
五、內部控製的管理工具
第六節 商業銀行的信息與溝通
一、內部信息溝通
二、外部信息溝通
三、信息披露機製
四、新聞與聲譽風險管控
五、廣告與品牌管理
第七節 商業銀行的監督與糾正
一、內部監督體係
二、監督檢查
三、內部控製評價
四、內部審計
五、缺陷認定
六、缺陷整改
七、責任追究
第八節 商業銀行業務領域的內部控製活動
一、信貸業務控製
二、資金業務控製
三、運行業務控製
四、中間業務控製
五、財務會計控製
六、信息科技控製
七、渠道管理控製
八、産品管理控製
第九節 構建商業銀行的內部控製統一視圖
一、內部控製統一視圖的構想
二、內部控製統一視圖的意義
本章主要參考文獻
第四章 中國工商銀行的內部控製實踐
第一節 中國工商銀行內部控製體係的建設曆程
一、內部牽製階段（1984～1997年）
二、內部控製體係初步形成階段（1998～2004年）
三、內部控製整體框架建設階段（2005年以來）
第二節 工商銀行推動內部控製體係建設的主要措施
一、內部控製製度建設
二、內部控製體係建設規劃
三、內部控製評價
第三節 工商銀行實施內部控製體係建設的關鍵措施
一、頂層保障
二、文化建設
三、製度控製
四、流程控製
五、係統控製
六、人員控製
七、信息共享
八、檢查控製
第四節 信用卡領域內部控製體係建設案例
一、信用卡領域的內部控製頂層設計
二、信用卡領域的內部控製環境建設
三、信用卡領域的風險識彆與評估
四、信用卡領域的控製活動
五、信用卡領域的信息與溝通
六、信用卡領域的監督與糾正
本章主要參考文獻
……
第三篇 內部控製研究與討論
精彩書摘
《商業銀行內部控製》：同時，實行嚴格的內控問責製，建立起覆蓋每位管理人員和員工的責任追究體係。將內控管理成效與考評機製相結閤，把內控管理成效納入高管人員考核和離任、責任審汁中，引導全行內控管理目標的實現。三是規範風險定期分析報告製度。要求研究分析全行風險管理重點和控製措施，對各項業務的風險進行預測、監視、識彆、分析和研究，及時提齣風險監控重點，定期收集指標數據，撰寫風險分析報告，逐步實現對全行主要風險點的動態監測。並督促落實風險管理責任，建立違規責任檔案。四是建立內控管理信息反饋機製。要求對全行內控信息進行認真分析、歸納後，將對存在的重大問題和風險隱患進行係統的、有針對性的督促、指導，積極協助解決，並將其中值得藉鑒的經驗和做法及時通報，組織經驗交流，提高全行內控管理工作的成效。
（4）構建內控行為文化。主要包括牢固確立執行意識；加大內控製度的執行力度；要牢固確立程序至上意識；倡導誠實、守信、正直等行為操守準則；正確處理加快業務發展與強化內控的關係；正確處理規範化操作與市場、效益、風險三者之間的關係；認真履行《員工行為守則》要求；嚴格執行禁止性規定；加大反洗錢工作力度等方麵。
（5）加強內控精神文化的培養。一是明確提齣全行員工應必須具備的價值觀念、道德規範和風險意識。不斷提升經營管理人員的戰略思維、領導藝術、營銷技巧、風險掌控、盈利能力、思想觀念和工作作風。強化員工思想觀念、行為規範、操作和營銷技巧，形成具有特色的先進的企業文化和內控文化。二是要求以人為本，加強溝通和協調，形成一種尊重員工、理解員工、關心員工和信任員工的內控氛圍，創造一種民主和諧、製度嚴明的內控環境。三是充分發揮精神文化對員工價值觀、道德觀和職業觀形成的作用。從思想觀念、經營理念、職業道德、執行意識和行為習慣的養成上下功夫，培養員工良好的職業道德和正確的價值觀，熟悉本崗位工作的職責要求，理解和掌握內控的要點，真正融入到全行建立和培養的內控文化中來。
……
用戶評價
我必須說，《商業銀行內部控製》這本書，極大地拓寬瞭我的視野。我原本以為，內部控製就是銀行內部的一些“技術活”，但作者卻將其提升到瞭公司治理和風險管理的大格局下進行解讀。在談到“風險與控製的平衡”時，作者提齣瞭一種非常辯證的觀點。他認為，過度的控製可能會扼殺創新，而控製不足則會帶來巨大的風險。關鍵在於如何找到一個恰當的平衡點，既能有效地防範風險，又能支持業務的穩健發展。這一點，對於我們銀行在推齣一些創新業務時，如何在風險可控的前提下，快速推進，提供瞭非常有價值的指導。書中對“審計”的論述也讓我受益匪淺。作者將內部審計的角色定位為“信任的守護者”和“改進的推動者”，強調瞭審計人員的獨立性和專業性。他詳細介紹瞭審計的計劃、執行和報告流程，並重點闡述瞭如何通過審計發現潛在的風險，並提齣改進建議。這讓我意識到，內部審計不僅僅是“找茬”，更是幫助銀行實現卓越運營的重要夥伴。我特彆喜歡書中關於“激勵機製”的討論。作者指齣，不當的激勵機製，往往是導緻內部控製失效的重要原因。他通過分析一些具體的案例，說明瞭如何設計閤理的激勵機製，鼓勵員工遵守內控要求，並防範道德風險。這一點，對於我們銀行在薪酬體係改革時，如何更好地將風險管理和閤規要求融入其中，提供瞭非常重要的參考。總之，這本書的內容非常豐富，涵蓋瞭商業銀行內部控製的方方麵麵，並且充滿瞭實踐的智慧。
評分《商業銀行內部控製》這本書，對我來說，是一次係統性的知識重塑。作者在書中構建瞭一個非常嚴謹的邏輯框架，從理論到實踐，將商業銀行內部控製的精髓展現得淋灕盡緻。我印象最深的是，作者在關於“ operacional風險” 的討論中，不僅僅是羅列瞭各種風險點，而是強調瞭“流程再造”和“自動化”在降低操作風險中的重要作用。他提齣的“流程挖掘”和“流程可視化”等概念，讓我看到瞭如何通過技術手段，優化銀行的業務流程，從而從根本上減少人為失誤和操作風險。這一點，對於我們銀行在進行業務流程優化時，提供瞭非常重要的思路。書中對“閤規風險”的分析也極其到位。作者指齣，閤規風險不僅僅是違反監管規定，更包括瞭企業內部政策和道德規範的違反。他詳細分析瞭閤規風險的成因，以及如何通過建立健全的閤規管理體係來防範。我尤其贊賞書中關於“一綫、二綫、三綫”風險管理職責劃分的論述，這清晰地界定瞭不同部門在風險管理中的角色和責任，能夠有效地避免風險管理的“真空”地帶。此外，書中對“聲譽風險”的管理也給予瞭高度關注。作者認為，在信息傳播速度極快的今天，一次負麵事件就可能對銀行的聲譽造成毀滅性的打擊。他提齣的“輿情監測”和“危機公關”等策略，為銀行管理者提供瞭應對聲譽風險的有效工具。總而言之，這本書為我提供瞭一個全麵而深刻的內部控製知識體係，讓我能夠以更專業的視角來看待和處理銀行的內部控製問題。
評分《商業銀行內部控製》這本書，在閱讀過程中，我常常有種醍醐灌頂的感覺。作者在書中構建瞭一個非常完整的知識體係，將內部控製的各個維度，從戰略、組織、流程到技術，都進行瞭係統性的梳理和闡述。我最欣賞的是，書中對“內控環境”的強調。作者認為，一個健康的內控環境，是所有內部控製措施有效發揮作用的基礎。他通過對國內外一些大型銀行的案例分析，揭示瞭在內控環境薄弱的情況下，即使有再完善的製度，也可能形同虛設。例如，他分析瞭某些銀行在追求短期利潤最大化時，是如何放鬆內部控製，最終導緻瞭嚴重的風險事件。這讓我深刻理解到，建立強大的內控文化，需要從高層管理者的承諾和推動開始，並滲透到組織的每一個細胞。書中對“信息係統控製”的論述也極其深入。在信息技術飛速發展的今天，商業銀行的業務越來越依賴於信息係統，而信息係統的安全性、可靠性和完整性，直接關係到銀行的穩健運營。作者詳細介紹瞭如何建立健全信息係統的訪問控製、變更控製、災難恢復等一係列控製措施，並強調瞭數據治理和數據質量的重要性。這一點對於我們銀行在進行係統升級和新係統上綫時，提供瞭非常寶貴的參考。此外，書中對“關聯交易控製”和“利益衝突管理”的探討，也為我解決實際工作中遇到的難題提供瞭思路。作者提齣的“獨立性”和“透明度”原則，是防範關聯交易風險的關鍵。總而言之，這本書不僅有理論高度，更有實踐深度，它幫助我構建瞭一個更加全麵和係統的內部控製認知框架。
評分《商業銀行內部控製》這本書，在我閱讀過程中，仿佛一位經驗豐富的智者，循循善誘，點撥迷津。作者以一種非常係統性的方式，闡述瞭商業銀行內部控製的方方麵麵。我最受益的是，在關於“信息安全”的章節中，作者不僅僅是強調瞭技術層麵的防護，更是深入探討瞭“人的因素”在信息安全中的重要性。他通過分析大量的案例，揭示瞭內部人員的疏忽、誤操作甚至是故意行為，是如何成為信息安全的最大威脅。他提齣的“安全意識培訓”和“訪問權限管理”等措施，對於我們銀行在加強信息安全管理時，提供瞭非常具體和可操作的建議。而且，作者對“數據治理”的重視，也讓我眼前一亮。他指齣，在數據爆炸的時代，如何有效地管理和利用數據，是商業銀行保持競爭力的關鍵。他詳細闡述瞭數據采集、存儲、處理、分析等各個環節的控製要求，以及如何通過數據質量管理來保證數據的可靠性和準確性。這對於我們銀行在進行數據分析和決策時，提供瞭非常重要的保障。我特彆喜歡書中關於“跨部門協作”的論述。作者認為，內部控製並非一個部門的責任，而是需要銀行內部各個部門之間的緊密協作。他提齣瞭“風險溝通機製”和“聯閤風險評估”等方法，能夠有效地打破部門壁壘，形成閤力，共同防範風險。總而言之，這本書的價值在於其全麵性、實踐性和前瞻性，它不僅提供瞭理論知識，更重要的是教會瞭我如何將這些知識應用於實際工作中，並從中不斷學習和成長。
評分《商業銀行內部控製》這本書，對於我這樣一個身處金融行業多年的人來說，更是如獲至寶。作者以一種非常人性化的視角，剖析瞭內部控製在復雜商業環境下的運作機製。我最深刻的體會是，作者對“風險文化”的強調。他認為，風險管理不僅僅是製度和流程，更重要的是一種思維方式和行為習慣。他通過大量案例，展示瞭當銀行內部形成一種主動識彆風險、勇於承擔責任的文化時，內部控製的執行力會有多強。這讓我反思，在實際工作中，我們是否過於依賴硬性的規章製度，而忽視瞭軟性的文化建設。書中關於“反洗錢和反恐怖融資”的論述，更是讓我耳目一新。作者不僅僅是講解瞭基本的閤規要求，更是深入分析瞭洗錢和恐怖融資的最新手段，以及商業銀行在其中扮演的角色。他提齣的“客戶盡職調查”和“可疑交易報告”的詳細操作指南，對於我們部門的工作，提供瞭非常直接的幫助。而且，作者對“金融科技”在反洗錢領域的應用，也進行瞭深入的探討，這讓我看到瞭利用新技術來提升閤規效率的巨大潛力。我特彆欣賞書中對“風險傳導機製”的分析。作者詳細講解瞭風險是如何從一個環節傳導到另一個環節，最終可能導緻整個銀行的係統性風險。這讓我對銀行的風險管理有瞭更全局的認識，也更清楚地認識到，每一個環節的內部控製都至關重要。這本書的內容非常詳實，邏輯清晰，而且充滿瞭前瞻性，讓我對接下來的工作充滿瞭信心。
評分不得不說，《商業銀行內部控製》這本書，給我的工作帶來瞭前所未有的啓發。我原本從事的是銀行的閤規部門工作，日常接觸的都是一些繁雜的規章製度和監管要求，感覺有些枯燥和機械。但是，這本書的作者，以一種非常宏大的視角，將內部控製上升到瞭戰略層麵。他不僅僅是講解如何“遵守規定”，更是強調如何通過有效的內部控製，來賦能業務發展，提升銀行的整體競爭力。我非常欣賞書中關於“風險偏好”和“戰略風險”的討論。作者指齣，商業銀行的內部控製，應該與自身的戰略目標相匹配，而不是一味地追求“零風險”。在明確銀行的風險偏好之後，纔能更有效地配置資源，製定齣符閤自身特點的風險管理策略。這對於我們銀行在製定年度閤規計劃時，如何更好地平衡閤規要求與業務發展需求，提供瞭非常重要的指導。書中對於“業務連續性管理”的論述，也讓我眼前一亮。作者詳細地分析瞭在各種突發事件，如自然災害、係統故障、網絡攻擊等情況下，商業銀行如何能夠迅速恢復關鍵業務，保障客戶服務不中斷。他提齣的“基於風險的業務連續性計劃”，並且強調瞭定期演練和更新的重要性，這讓我在思考我們銀行的災備預案時，有瞭更清晰的思路。這本書的內容非常豐富，從宏觀的戰略到微觀的操作，都覆蓋到瞭。我尤其對書中關於“內審”的章節印象深刻，作者強調瞭內部審計不僅僅是事後檢查，更應該是一個前置的、主動的風險評估和控製改進過程。它不僅僅是發現問題，更是要幫助銀行解決問題，實現持續改進。
評分《商業銀行內部控製》這本書，確實是一本讓我深感震撼的書籍。作者以一種非常宏大而精細的視角，剖析瞭商業銀行內部控製的方方麵麵。我最欣賞的是，作者在關於“反舞弊”的章節中，並沒有停留在理論層麵，而是詳細列舉瞭各種常見的舞弊手段，以及如何通過內部控製來防範。他提齣的“舉報機製”和“獨立調查”等措施，為我們銀行在打擊舞弊行為時，提供瞭非常有效的工具。而且，作者對“風險計量”的深入探討，也讓我對風險管理有瞭更科學的認識。他詳細介紹瞭各種風險計量模型，以及如何利用這些模型來評估和管理銀行的風險敞口。這對於我們銀行在進行風險資本管理時，提供瞭非常重要的量化依據。我特彆喜歡書中關於“內部審計的獨立性”的論述。作者認為，內部審計的獨立性是其有效發揮作用的前提。他詳細分析瞭影響內部審計獨立性的各種因素，以及如何通過製度設計來保障內部審計的獨立性。這讓我深刻理解到，一個真正獨立的內部審計部門，對於維護銀行的穩健運營至關重要。總而言之，這本書的內容非常豐富，邏輯清晰，而且充滿瞭實踐的智慧。它不僅幫助我構建瞭一個更加全麵和係統的內部控製認知框架，更重要的是，它讓我對商業銀行的穩健發展有瞭更深刻的理解和認識。
評分坦白說，一開始拿到《商業銀行內部控製》這本書，我並沒有抱太高的期望，畢竟“內部控製”這個詞聽起來就帶著一絲官僚和滯後。然而，翻開第一頁，我就被作者那種嚴謹又不失活潑的筆觸所吸引。書中對風險識彆和評估的論述，不再是那種空洞的理論模型，而是結閤瞭大量的國際銀行業務實踐，將各種復雜的操作場景進行瞭細緻入微的分解。比如，在描述操作風險時，作者不僅列舉瞭由於人為失誤、係統故障等常見原因，還著重分析瞭“影子IT”帶來的新型風險，以及如何在敏捷開發模式下，有效嵌入內部控製的要求。這一點對我觸動很大，因為我們部門正好在推行敏捷開發，一直苦於如何將風控和閤規的要求無縫融入其中。書中提供的解決方案，比如“安全左移”的理念，以及如何通過自動化測試和持續監控來降低風險，讓我看到瞭新的希望。而且，作者對信息技術風險的關注，貫穿瞭全書的始終，從數據安全、網絡安全，到業務連續性計劃，都給齣瞭非常具體的操作指南。我特彆贊賞的是，書中沒有迴避當下銀行業麵臨的各種挑戰，比如第三方服務商的管理、數據跨境流動的閤規要求，以及如何應對日益復雜和頻繁的網絡攻擊。作者的觀點非常超前，他提齣的“全生命周期風險管理”概念，強調瞭風險管理應該貫穿於産品設計、上綫推廣、日常運營和退齣處置的每一個環節。這本書不僅讓我瞭解瞭“是什麼”，更重要的是教會瞭我“怎麼做”，它為我提供瞭一個係統性的框架，幫助我更好地理解和執行內部控製工作，並能從中汲取靈感，為我們銀行的業務發展提供更有效的風險保障。
評分這本《商業銀行內部控製》真是讓我耳目一新，原本以為會是一本枯燥晦澀的教科書，沒想到讀起來卻充滿瞭實踐的溫度和深刻的洞察。作者在開篇就旗幟鮮明地指齣瞭信息時代背景下，商業銀行所麵臨的全新風險與挑戰，並巧妙地將傳統的內部控製理論與當前最前沿的科技應用（如大數據、人工智能、區塊鏈）相結閤，勾勒齣一幅未來銀行內部控製的宏偉藍圖。讓我印象最深刻的是，書中並非簡單羅列條條框框的製度，而是通過大量真實的案例分析，生動地展現瞭內部控製在防範風險、提升效率、保障閤規方麵的關鍵作用。例如，在關於信貸風險控製的部分，作者不僅僅講解瞭授信審批、貸後檢查的流程，更是深入剖析瞭如何利用數據挖掘技術，提前預警潛在的信用風險，並通過對曆史違約案例的解構，揭示瞭內部控製的薄弱環節是如何被不法分子利用的。這種“從實踐中來，到實踐中去”的寫作方式，讓我在閱讀過程中仿佛置身於銀行的風險管理部門，親身感受著每一項控製措施背後的邏輯和重要性。此外，書中對閤規性風險的探討也極其細緻，不僅僅局限於反洗錢、反恐怖融資等傳統領域，還拓展到瞭數據隱私保護、金融消費者權益保障等新熱點。作者強調，現代商業銀行的內部控製，絕不僅僅是“管住錢”，更是要“管好人”、“管好信息”、“管好流程”，最終實現的是銀行整體的穩健發展和可持續競爭力。我尤其欣賞書中對“控製思維”的培養，它鼓勵讀者跳齣固有思維模式，主動思考潛在的風險點，並提齣創新性的控製方案，這對於培養銀行內部的風險意識和專業能力大有裨益。這本書的深度和廣度都遠超我的預期，它不僅適閤銀行內部的風險管理、閤規、審計等從業人員，對於金融從業者、監管機構以及對銀行業務感興趣的讀者來說，都是一本不可多得的寶貴參考。
評分《商業銀行內部控製》這本書，在我看來，不僅僅是一本關於銀行業務的書，更是一本關於“信任”和“責任”的書。作者用一種非常審慎且富有遠見的視角，剖析瞭商業銀行作為社會經濟運行中樞，其內部控製的穩健性對整個金融體係乃至社會穩定所起到的基石作用。我特彆喜歡書中對“道德風險”和“職業操守”的深入探討。在討論公司治理和風險文化時，作者並沒有停留在錶麵，而是深入挖掘瞭企業高層管理者的行為示範對基層員工的影響，以及如何通過建立健全的問責機製和激勵約束機製，營造一種“不敢違規、不想違規、不能違規”的良好氛圍。這對於理解金融危機背後的深層原因，以及如何構建更加牢固的金融防綫，具有極其重要的現實意義。書中大量的案例研究，無論是成功的內部控製典範，還是因內部控製失效而導緻的重大風險事件，都充滿瞭警示和啓示。我記得其中一個案例，描述瞭一傢銀行如何通過精細化的客戶盡職調查，成功識彆並規避瞭一筆可能涉及洗錢的巨額交易，這讓我深刻體會到，閤規不僅僅是“閤規”，更是維護金融市場秩序和國傢安全的重要環節。此外，書中對新興業務領域的風險控製，例如數字貨幣、開放銀行等，也進行瞭前瞻性的分析，並提供瞭初步的控製建議。這顯示瞭作者緊跟時代步伐，緻力於為商業銀行提供最新、最實用的內部控製指導。閱讀這本書，讓我對商業銀行的內部控製有瞭更深層次的理解，它不再僅僅是技術性的操作，而是滲透到銀行經營管理的方方麵麵，關乎銀行的聲譽、生存和發展。
評分學習中，不知道將來有沒有機會用。
評分很實用很好
評分很實用很好
評分好
評分係統全麵，值得推薦用於全麵學習
評分學習中，不知道將來有沒有機會用。
評分好
評分還不錯~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~
評分作為工具書，不錯，值得學習研究。
相關圖書
本站所有內容均為互聯網搜尋引擎提供的公開搜索信息，本站不存儲任何數據與內容，任何內容與數據均與本站無關，如有需要請聯繫相關搜索引擎包括但不限於百度，google,bing,sogou 等
© 2025 book.coffeedeals.club All Rights Reserved. 靜流書站 版權所有