牛角包一樣的會計風險內控與流程再造 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

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馬津著 著

圖書標籤:

• 會計
• 風險內控
• 流程再造
• 牛角包
• 財務管理
• 內部控製
• 企業管理
• 會計實務
• 風險管理
• 優化流程

店鋪： 文軒網旗艦店

齣版社： 北京聯閤齣版公司

ISBN：9787559603395

商品編碼：13581228598

齣版時間：2017-07-01

作  者:馬津 著 著作 定  價:49.8 齣 版 社:北京聯閤齣版公司 齣版日期:2017年07月01日 頁  數:188 裝  幀:平裝 ISBN:9787559603395 ●暫無

內容簡介

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好的，下麵是為您創作的一份關於一本假設的圖書的詳細簡介，該書名為《數據驅動的現代企業治理：從閤規到戰略轉型的深度實踐》。 --- 圖書名稱：數據驅動的現代企業治理：從閤規到戰略轉型的深度實踐 作者： [虛構作者姓名，例如：張文傑，李曉華] 齣版社： [虛構齣版社名稱，例如：世紀管理齣版社] ISBN： [虛構ISBN號] 頁數： 約650頁 內容簡介 在當今瞬息萬變的商業環境中，企業麵臨的挑戰已不再僅僅是傳統的財務報錶閤規與基礎內部控製的建立。隨著數字化浪潮的席捲和監管要求的日益精細化，企業治理的範疇正經曆一場深刻的變革，從“被動閤規”嚮“主動賦能”和“戰略驅動”演進。本書《數據驅動的現代企業治理：從閤規到戰略轉型的深度實踐》正是順應這一時代背景，為企業管理者、內審人員、閤規官及風險控製專業人士提供的一套係統化、實戰化的轉型藍圖。 本書摒棄瞭傳統上將風險控製、內部審計與流程優化視為孤立職能的舊有思維模式，而是將它們整閤到一個以數據為核心驅動力的、麵嚮未來的企業治理框架之下。全書結構清晰，邏輯嚴密，分為四大核心部分，旨在引導讀者實現從理念認知到工具應用，再到戰略落地的全方位升級。 --- 第一部分：現代企業治理框架的重構與演進 本部分深入探討瞭當前全球企業治理環境的最新趨勢和核心挑戰。我們首先解析瞭“利益相關者資本主義”對傳統治理模式的衝擊，強調瞭環境、社會和治理（ESG）因素在決策製定中的關鍵作用。 核心議題包括： 從科層製到敏捷治理： 探討如何構建能夠快速響應市場變化、扁平化溝通的治理結構。我們詳細分析瞭治理委員會的組成優化、授權機製的再設計，以及如何確保戰略意圖有效傳達到執行層。 風險文化與道德基石的培育： 風險治理的基石在於文化。本章提供瞭構建“全員參與、知行閤一”的風險文化的方法論，包括如何設計有效的激勵機製以鼓勵風險透明報告，以及如何將道德準則融入日常操作流程，而非僅僅停留在牆上的標語。 新興風險的識彆與應對： 重點分析瞭技術風險（如網絡安全、人工智能倫理）、地緣政治風險以及供應鏈韌性風險。書中提供瞭具體的風險圖譜和情景分析工具，幫助企業預判“黑天鵝”與“灰犀牛”事件。 --- 第二部分：數據賦能的內控與流程優化 這是本書的核心實戰篇章，著重闡述如何利用現代信息技術和數據分析能力，將傳統上依賴人工抽樣和文檔檢查的內控模式，升級為持續、實時、預測性的智能控製體係。 關鍵實踐內容： 1. 流程挖掘與建模（Process Mining）： 我們詳細介紹瞭流程挖掘技術的原理及其在識彆流程偏差、瓶頸和隱藏風險方麵的應用。通過案例分析，讀者將學會如何利用係統日誌數據自動發現實際的流程路徑，並將其與理想模型進行對比，實現對流程的“微觀手術”。 2. 持續控製監控（Continuous Control Monitoring, CCM）： 本章超越瞭定期的內部審計，轉而聚焦於如何設計和部署自動化腳本和規則引擎，對關鍵交易和控製點進行24/7的實時監控。內容涵蓋瞭異常交易的實時警報機製、數據質量檢查的自動化集成等。 3. 流程再造的數字化路徑： 探討瞭RPA（機器人流程自動化）、低代碼平颱與業務流程管理（BPM）係統在流程重塑中的協同作用。重點闡述瞭如何確保在流程自動化過程中，關鍵的治理和控製邏輯能夠被嵌入到自動化腳本中，實現“控製內嵌”（Control-by-Design）。 --- 第三部分：內部審計嚮價值創造夥伴的轉型 傳統審計部門常被視為“警察”角色，本書緻力於指導審計職能如何轉型為驅動業務增長的戰略顧問。轉型的核心在於審計視角的拓寬和數據分析能力的深化。 轉型路徑與工具： 風險導嚮審計計劃的製定： 闡述瞭如何將企業戰略目標、外部宏觀風險與內部運營數據相結閤，構建動態調整的、而非年度固化的審計路綫圖。 數據分析在審計中的應用： 提供瞭從數據采集、清洗到分析建模的全流程指導，重點講解瞭如何利用迴歸分析、聚類分析等統計工具，高效識彆高風險交易群和潛在的舞弊信號，實現審計資源的聚焦。 非財務信息審計的崛起： 隨著利益相關者對ESG報告的關注增加，本章詳細介紹瞭如何設計和執行對可持續發展報告數據、供應鏈透明度信息的驗證流程，確保非財務信息的可靠性和可信度。 審計報告的溝通藝術： 強調瞭將復雜的發現轉化為清晰、具有商業洞察力的建議的重要性。書中提供瞭針對董事會和高管層的報告結構範例。 --- 第四部分：治理體係的整閤與技術平颱選擇 治理的最終目標是整閤性而非碎片化。本部分指導企業如何搭建一個統一的技術平颱，實現風險、閤規、內控與審計（GRC/ERM）職能的協同集成。 關鍵構建要素： 1. 集成化GRC平颱的選型與實施： 詳細對比瞭市場上主流集成化GRC解決方案的架構特點、功能模塊（如風險登記冊、事件管理、政策管理）的匹配度，並提供瞭實施項目的關鍵成功因素分析。 2. 指標體係的構建與報告： 如何設計一套清晰、可量化的關鍵績效指標（KPIs）和關鍵風險指標（KRIs），並利用儀錶闆技術，實現嚮各級管理者的實時透明化報告。 3. 治理的未來展望——AI在決策支持中的應用： 探討瞭機器學習和自然語言處理（NLP）技術如何輔助治理工作，例如通過分析閤同文本、電子郵件和會議記錄，自動提取潛在的閤規風險點和管理層關注焦點，真正實現從數據中預見未來。 --- 本書特色： 本書的獨特之處在於其極強的實操性和前瞻性。它不僅是理論的闡述，更是工具箱的提供者。書中穿插瞭來自全球領先企業的實際案例（去除瞭敏感信息後的重構案例），詳細描述瞭轉型過程中的痛點、決策依據和最終的量化成果。對於希望在數字化時代重塑企業治理效能、將閤規視為競爭優勢的專業人士而言，《數據驅動的現代企業治理》是不可或缺的實戰指南。 目標讀者： 首席財務官（CFO）、首席風險官（CRO）、內審部門負責人、閤規與法務部門高管、流程優化專傢、企業戰略規劃部門成員，以及有誌於提升企業治理水平的全體管理人員。

評分☆☆☆☆☆

這本書的深度和廣度都超齣瞭我的預期。我原以為會是一本偏嚮基礎理論的書籍，但很快我就發現，它深入探討瞭許多我在其他地方很難找到的實操性內容。例如，在“內控設計”章節，作者詳細闡述瞭如何根據企業的規模、行業特點和風險偏好來量身定製內控體係，而不是簡單地套用通用模闆。他強調瞭“權責分離”和“授權審批”的重要性，並給齣瞭具體的落地方法。尤其讓我眼前一亮的是關於“信息係統控製”的探討，作者並沒有止步於理論，而是結閤瞭當下常見的IT風險，如數據泄露、係統故障等，給齣瞭相應的控製措施和審計要點。此外，書中關於“持續改進”的論述也極具啓發性，作者認為內控並非一成不變，需要隨著業務發展和外部環境的變化而不斷調整和完善。他提齣的“定期復盤”和“穿行測試”等方法，都非常具有操作性，可以幫助企業及時發現並解決潛在問題。這本書真正做到瞭理論指導實踐，為企業構建強大而靈活的內控體係提供瞭寶貴的財富。

評分☆☆☆☆☆

這本書簡直打開瞭我的新世界大門！一直以來，我對會計風險和內控的認知都停留在教科書上的那些條條框框，覺得枯燥乏味，離實際工作太遠。但這本書的敘述方式，讓我耳目一新。作者並非一味地羅列理論，而是通過生動的案例，將抽象的概念具象化。我印象最深刻的是關於“業務流程梳理”那一章，作者沒有直接給齣標準模闆，而是引導讀者去思考“為什麼”和“怎麼樣”纔能真正發現問題。他用一個跨部門協作的場景，深入淺齣地剖析瞭信息孤島如何滋生風險，以及流程再造的必要性。讀到這裏，我腦海中立刻浮現齣自己公司裏類似的情況，那種“原來是這樣！”的頓悟感，真的非常棒。而且，作者在講解“風險識彆”時，還加入瞭一些“非典型”的風險點，比如人為因素、信息安全等，這讓我意識到，風險的範疇遠比我想象的要廣闊。總而言之，這本書的講解方式非常接地氣，理論與實踐結閤得恰到好處，讓我在輕鬆閱讀的同時，也能獲得實實在在的提升。

評分☆☆☆☆☆

這本書給我最直觀的感受就是“實用”。我是一名企業的中層管理者，日常工作中經常需要麵對各種風險，但常常感到力不從心，不知道從何下手。這本書就像一本“操作手冊”，為我提供瞭清晰的思路和具體的方法。作者在講解“風險預警機製”時，沒有空泛地談論概念，而是詳細介紹瞭如何利用數據分析、報錶監控等手段，及時發現異常信號，並給齣瞭相應的處理流程。我尤其喜歡關於“內部審計”的章節，作者強調瞭內部審計應該扮演“閤作夥伴”的角色，而非“監督者”，如何通過建設性的意見，幫助業務部門提升管理水平。書中還分享瞭一些關於“閤規經營”的案例，讓我對法律法規的理解更加深入，也意識到瞭閤規的重要性。總的來說，這本書的內容緊密結閤瞭企業的實際運營，提供瞭大量可執行的建議，讓我受益匪淺，也增強瞭我做好風險內控工作的信心。

評分☆☆☆☆☆

我必須承認，一開始拿到這本書，我被書名“牛角包”這個奇特的比喻弄得很是好奇。牛角包，這個我平時在早餐店隨處可見、口感酥脆、香氣四溢的美食，和枯燥的會計風險內控有什麼聯係呢？抱著這種疑問，我翻開瞭第一頁。然後，我發現，作者巧妙地將牛角包的“層層酥皮”比作企業錯綜復雜的業務流程，而每一層酥皮的“空氣感”和“酥脆度”，則象徵著內部控製的有效性。當某個環節齣現問題，比如烤製溫度不當，就會導緻酥皮塌陷，口感全無，這就是風險的暴露。這種生動形象的比喻，一下子就化解瞭我對專業術語的抵觸情緒。作者在講解“風險評估”時，也運用瞭類似的類比，將不同風險的“烘烤程度”用不同的顔色和溫度來區分，直觀易懂。更讓我驚喜的是，書中關於“流程優化”的部分，不僅僅是技術層麵的改進，還強調瞭“人”的作用，如何通過培訓和激勵，讓一綫員工主動參與到風險防控中來。讀完後，我不僅對會計風險內控有瞭更深的理解，還對牛角包産生瞭新的敬意——原來它還能如此“有用”！

評分☆☆☆☆☆

我是一名審計新手，對會計風險和內控的理解還比較淺顯。這本書的齣現，無疑是一場及時雨。作者以一種非常友好的方式，將復雜的概念拆解成易於理解的部分。我印象最深刻的是關於“舞弊風險防範”的講解，作者並沒有簡單地羅列舞弊的手段，而是深入分析瞭導緻舞弊發生的“動機”和“機會”，並從製度和文化層麵提齣瞭防範建議。他強調瞭“誠信文化”的重要性，以及高層管理人員的錶率作用。此外，書中關於“內部控製測試”的部分，也為我提供瞭很好的指導，讓我瞭解瞭不同控製的測試方法，以及如何判斷控製的有效性。作者還特彆提醒，在進行控製測試時，要注意觀察“控製執行的連續性”和“控製執行的恰當性”。讀完這本書，我不僅對風險內控有瞭更清晰的認識，也對未來的審計工作充滿瞭期待。這本書就像一位經驗豐富的導師，循循善誘，讓我受益匪淺。