保險財務管理 中信齣版社 pdf epub mobi txt 電子書 下載 2025

簡體網頁||繁體網頁

☆☆☆☆☆

周國端 著

圖書標籤:

• 保險
• 財務管理
• 中信齣版社
• 精算
• 風險管理
• 投資
• 財務分析
• 保險精算
• 金融
• 會計

店鋪： 中信齣版社官方旗艦店

齣版社： 中信齣版社

ISBN：9787508651361

商品編碼：1644191970

品牌：中信齣版（Citic Press）

開本：16開

齣版時間：2015-07-01

用紙：膠版紙

內容簡介

《保險財務管理》在介紹保險公司財務會計基礎知識的基礎上，重點從壽險公司的角度闡述其財務基本原理、資産負債管理、報錶與預算管理以及風險管理體係，力求全麵係統地分析當今壽險公司在財務管理方麵的原理、工具與相關模型。同時，在闡述理論的同時，列舉瞭相應的案例加以輔助說明，使內容更豐滿具體。是保險業財務人員入門級工具書與工作參考指南。

作者簡介

周國端，泰康人壽保險股份有限公司首席財務官兼首席風險官。

目錄

前言
避免壽險業危機在中國重現
第一部分 保險公司財務基礎知識
第一章 保險公司財務會計
第二章 保險公司財務報錶解讀
第三章 保險公司財務分析
第四章 保險公司産品定價
第二部分
壽險公司財務基本原理
第五章 公司財務理論在壽險公司中的應用
第六章 大數定律與保險公司資本管理
第七章 壽險公司的估值方法
第八章 壽險公司經營的統計模型與財務模型
第三部分 壽險公司的資産負債管理
第九章 資産負債管理技術的發展
第十章 資産負債管理的內涵、主要工作和工具
第十一章 壽險公司資産負債管理的主要應用
第四部分
壽險公司的數據、報錶及預算管理
第十二章 經營管理報錶
第十三章 數據化管理
第十四章 數據倉庫
第十五章 預算編製與管理
第五部分
壽險公司的風險管理
第十六章 壽險公司的風險管理體係及主要工作
第十七章 壽險公司的資本管理體係及工作
第十八章 壽險公司的投後管理體係及工作
第六部分 實例分析

穿越迷霧，撥雲見日：保險公司穩健經營的智慧之光 在風雲變幻的金融市場中，保險業以其獨特的風險管理屬性和長遠的發展潛力，扮演著至關重要的角色。然而，光鮮亮麗的背後，隱藏著錯綜復雜的財務挑戰。利潤的獲取、風險的駕馭、資本的配置、監管的遵循，每一項都如同精密的齒輪，相互咬閤，決定著一傢保險公司的生死存亡與長遠發展。如何在紛繁復雜的業務模式、日益嚴格的監管要求和不斷演變的宏觀經濟環境中，構建一套行之有效的財務管理體係，實現可持續的價值增長，是所有保險公司高層管理者麵臨的嚴峻課題。 本書並非一本簡單的教科書，它更像是為保險業的掌舵者和航行者量身打造的一張深度航海圖，旨在幫助讀者撥開籠罩在財務管理上的層層迷霧，清晰地認識保險公司財務運作的本質，掌握應對挑戰的策略，並最終抵達穩健經營的彼岸。我們拒絕流於錶麵的泛泛而談，力求深入剖析每一個關鍵環節，提供具有操作性的洞察和實用性的建議。 核心挑戰，層層剝離：揭示保險公司財務運作的內在邏輯 保險公司的財務管理，絕非簡單的收支平衡，其核心在於對“風險”的定價、計量與對衝。從根本上說，保險公司是在齣售未來的不確定性，並通過精算技術和投資組閤來管理這些不確定性帶來的財務影響。因此，理解保險公司的負債是如何形成的，以及這些負債的價值如何波動，是財務管理的基礎。 負債的本質與估值： 與傳統企業不同，保險公司的負債遠非簡單的應付賬款。其核心是“保險閤同負債”，這是一種基於未來預期賠付和各項費用的復雜估值。如何準確計量準備金，如何理解負債的久期，以及在不同會計準則下的差異，是理解保險公司財務狀況的起點。我們將深入探討負債的構成，包括未決賠款準備金、已發生未報告賠款準備金、壽險責任準備金、年金準備金等，並分析影響這些負債價值的關鍵因素，如利率變動、死亡率、發病率、退保率等。特彆地，在當前利率波動加劇的環境下，負債估值的敏感性分析和風險管理顯得尤為重要。 資産的匹配與增值： 負債的形成必然伴隨著資産的配置。保險公司的資産管理，不同於一般的投資機構，其首要目標是“資産負債匹配”，即資産的久期、收益性和風險特徵需要與負債相匹配，以確保公司在未來有足夠的現金流來履行賠付義務，同時力求在風險可控的前提下實現資産的穩健增值。我們將詳細分析保險公司常見的資産類彆，如固定收益類（債券）、權益類（股票）、另類投資（房地産、私募股權、基礎設施）等，並重點探討在資産配置中如何考慮久期匹配、收益率要求、信用風險、流動性風險以及資本充足率的要求。同時，針對日益復雜的宏觀經濟環境，我們將探討如何構建多元化的投資組閤，以應對通脹、利率下行或上行等不同場景。 資本的構成與管理： 資本是保險公司抵禦風險的基石，也是支持業務發展的重要引擎。充足且有效的資本管理，是保險公司穩健經營的生命綫。我們將深入探討保險公司的資本結構，包括償付能力、內源性資本（利潤留存）和外源性資本（股權融資、債券融資）等。重點關注償付能力監管要求（如償二代、Solvency II等）對資本管理的影響，以及資本效率的衡量指標。如何通過資本規劃，優化資本結構，提高資本迴報率，同時滿足監管要求，是我們需要重點攻剋的難點。 關鍵驅動，精雕細琢：解碼保險公司財務運作的動力機製 除瞭對負債、資産和資本的宏觀理解，保險公司的財務健康還依賴於一係列具體的管理維度，這些維度共同驅動著公司的價值創造。 精算科學的基石作用： 精算，是保險業的“大腦”。它不僅是産品定價的依據，更是風險評估、準備金計提、償付能力測算等一切財務決策的源頭。我們將深入探討精算在壽險、産險、健康險等不同業務領域的應用，以及精算模型的發展和挑戰。例如，在壽險領域，精算如何預測長期現金流；在産險領域，如何利用大數據和模型進行風險定價和預測賠付；在健康險領域，如何應對醫療費用的快速上漲。我們將強調精算師與財務管理團隊的緊密協作，確保精算假設的閤理性與財務預測的準確性。 投資收益的戰略意義： 在低利率環境下，保險公司越來越依賴投資收益來彌補承保利潤的不足，甚至成為利潤的主要來源。因此，高效的資産管理能力，對於保險公司的盈利至說至關重要。我們將深入分析保險資金的投資特點，即“長久期、高質量、穩健增值”的原則。討論如何構建與負債久期相匹配的資産組閤，如何平衡風險與收益，以及如何利用各種金融工具進行風險對衝。特彆是，我們將探討保險公司在另類投資領域的機遇與挑戰，以及如何進行有效的投後管理。 風險管理的體係化建設： 風險無處不在，從市場風險、信用風險、操作風險到聲譽風險，每一個環節都可能對保險公司的財務狀況産生重大影響。本書將強調構建一套全麵、係統的風險管理體係，涵蓋風險識彆、評估、計量、監控、緩釋和報告等各個方麵。重點探討如何將風險管理與公司戰略、業務流程和內部控製緊密結閤，形成“全員參與、全過程覆蓋”的風險文化。我們將深入分析各種風險的成因和影響，並提齣相應的管理策略和工具，例如，通過金融衍生品對衝利率風險和匯率風險，通過再保險分散巨災風險，通過加強內控防範操作風險等。 盈利能力的驅動因素與提升路徑： 保險公司的盈利能力，是衡量其經營效率和價值創造能力的重要指標。我們將分析保險公司利潤的主要來源，包括承保利潤、投資收益、費用利潤等，並深入探討影響這些利潤的因素。如何通過優化産品設計，提高定價能力，降低賠付成本，從而提升承保利潤？如何在資産管理中，尋找更優的投資機會，提升投資收益？如何通過精細化管理，控製各項費用支齣，提升費用利潤？本書將提供一係列提升盈利能力的策略和方法，幫助保險公司在激烈的市場競爭中脫穎而齣。 監管閤規的底綫思維： 監管是保險業發展的“護城河”，也是保險公司必須嚴守的底綫。償付能力、資本要求、信息披露、産品備案、反洗錢等，無一不關係到公司的生存與發展。我們將深入分析當前保險業主要的監管框架，如“償二代”等，並闡述其對公司財務管理提齣的具體要求。如何將監管要求融入日常的財務決策和管理流程中，確保閤規經營，將是我們重點關注的內容。同時，我們將探討如何利用閤規性來構建公司的競爭優勢，而非僅僅視為負擔。 數字化轉型與科技賦能： 在數字化浪潮的席捲下，保險業正迎來前所未有的變革。大數據、人工智能、區塊鏈等新興技術，正在深刻地改變著保險公司的運營模式和管理方式。我們將探討數字化轉型如何賦能財務管理，例如，通過大數據分析優化産品定價和風險評估，通過自動化流程提升運營效率，通過智能風控體係加強風險監控，通過數據驅動的決策支持係統提升管理水平。如何抓住數字化機遇，實現財務管理模式的升級，是保險公司實現可持續發展的關鍵。 麵嚮未來，行穩緻遠：構建可持續發展的財務管理新範式 本書的最終目標，是幫助保險公司構建一套麵嚮未來的、可持續的財務管理體係。這意味著，我們不僅要關注當前的經營績效，更要著眼於長遠的價值創造和風險抵禦能力。 價值導嚮的財務戰略： 保險公司的財務管理，最終要服務於股東價值的最大化。我們將探討如何將價值創造的理念融入財務戰略的製定和執行中，如何通過有效的財務管理，提升公司的內含價值和市場價值。 新興業務與風險的應對： 隨著保險産品和業務模式的不斷創新，新的風險和挑戰也隨之而來。例如，長期護理保險、巨災保險、健康管理服務等，都需要建立相應的財務管理模型和風險應對機製。本書將就一些新興業務領域，探討其財務管理的特殊性。 宏觀經濟環境的適應性： 利率、通脹、經濟增長、匯率波動等宏觀經濟因素，對保險公司的財務狀況有著深遠的影響。我們將探討如何構建具有適應性的財務管理體係，能夠在不同的宏觀經濟環境下保持穩健經營。 利益相關者的溝通與披露： 保險公司的財務狀況，不僅關係到股東，也關係到客戶、監管機構、員工等各方利益。本書將強調透明、準確的信息披露，以及與各利益相關者進行有效溝通的重要性。 本書將以嚴謹的邏輯、深入的分析、豐富的案例，為保險公司的管理者、財務專業人士、精算師以及對保險業感興趣的讀者，提供一份珍貴的參考。我們相信，通過對保險公司財務管理內在規律的深刻理解和係統性的掌握，保險公司必能在風雲激變的金融市場中，駕馭風險，實現穩健增長，為社會創造更大的價值。

評分☆☆☆☆☆

這本書的厚度著實讓我感到一絲壓力，它擺在書架上，有一種不容忽視的“分量”。我當初購買它的初衷，更多的是源於對保險行業作為一種金融風險管理工具的深層次探究。我一直認為，理解一個行業的本質，離不開對其財務運作的深入剖析。《保險財務管理》這個書名，恰好精準地捕捉到瞭我的需求。中信齣版社一直是我信賴的齣版方，其在財經領域的書籍，往往具有較高的專業性和前瞻性。我期待這本書能夠提供一個係統性的框架，幫助我理解保險公司在不同生命周期中所麵臨的財務挑戰，以及應對這些挑戰的策略。我尤其希望它能夠深入探討保險閤同的精算基礎，以及這些精算如何轉化為實際的財務報錶和經營決策。此外，我也對保險公司的資産負債管理、資本市場融資、以及風險資本的配置等議題抱有濃厚的興趣。這本書如果能在我對這些專業名詞的理解上，提供更詳盡的解釋和更深入的分析，那將是極大的收獲。我希望它能幫助我建立起一個關於保險財務管理更全麵、更立體的認知體係。

評分☆☆☆☆☆

我選擇《保險財務管理》這本書，很大程度上是因為它所承諾的“財務管理”這個主題。我一直覺得，任何一個行業的健康發展，都離不開精細化的財務管理。而保險，作為一個與風險和未來掛鈎的行業，其財務管理的復雜性和重要性，我更是深有體會。這本書由中信齣版社齣版，更是讓我對其內容的專業性和嚴謹性有瞭一定的信心。我並非專業人士，因此，我期望這本書能夠以一種清晰、有條理的方式，將保險財務管理這一復雜的領域進行梳理。我希望它能夠幫助我理解保險公司是如何進行資金的籌集、運用和保值增值的，如何在風險與收益之間找到平衡點，以及如何通過有效的財務策略來保證公司的長期穩健發展。我尤其關注書中關於資産負債匹配、償付能力管理以及風險資本運用等方麵的內容。如果書中能夠通過具體的案例分析，或者深入淺齣的理論闡述，讓我能夠理解這些看似抽象的概念，並將其與實際的保險業務聯係起來，那麼這本書對我來說，將具有非凡的價值。我渴望通過閱讀這本書，獲得對保險行業更深層次的理解，從而能夠更理性地看待保險産品和保險公司。

評分☆☆☆☆☆

這本書的封麵設計我一直都很喜歡，那種沉穩的藍色調，配上燙金的字樣，一看就知道是一本嚴謹的學術著作。我當初選擇它，很大程度上也是因為它齣自中信齣版社，這幾個字對我來說，就像一個品質的保證。我一直覺得，專業領域的書籍，齣版社的選擇至關重要，它不僅代錶瞭齣版方的眼光和品味，更反映瞭內容的權威性和專業性。我拿到書的那天，就迫不及待地翻開瞭，紙張的質感也很好，印刷清晰，排版閤理，讀起來非常舒服，沒有廉價感。我是一名保險行業的從業者，平時接觸的都是一些實操性的內容，這次是想深入瞭解一下行業的宏觀運作和財務邏輯，所以對這本書的期待值很高。我希望它能提供一些理論上的指導，幫助我更好地理解公司層麵的決策，以及這些決策是如何影響整個行業的。這本書的目錄看起來也很豐富，涵蓋瞭不少我感興趣的方麵，比如風險管理、資産配置、償付能力等等，這些都是保險公司運營的核心。我期待它能用清晰易懂的語言，將復雜的概念解釋清楚，而不是用一堆晦澀難懂的術語讓我望而卻步。

評分☆☆☆☆☆

我拿到這本書的時候，其實是抱著一種“試試看”的心態。我之前讀過一些關於金融的書籍，有些寫得過於理論化，讀起來像是在啃一本枯燥的字典，有些又過於碎片化，缺乏係統性。所以我對《保險財務管理》的期待，首先是希望它能夠有條理地梳理整個保險財務管理的體係。我一直覺得，一個好的框架比零散的知識點更重要。當我對一個領域感到迷茫的時候，我最需要的不是大量的細節，而是能夠幫助我構建起一個清晰的知識地圖。這本書的外觀設計，那種素雅的風格，倒也符閤我心目中嚴謹的學術讀物的形象。中信齣版社的名字，我一直覺得是品質的象徵，尤其是在財經類書籍方麵。我希望這本書能夠給我帶來一些啓發，讓我對保險行業的財務運作有一個更深刻的認識。我尤其關注那些能夠解釋“為什麼”的章節，而不是僅僅陳述“是什麼”。比如，為什麼保險公司需要進行特定的財務安排？這些安排背後有哪些邏輯？它又能給我帶來哪些實際操作上的思考？我希望這本書能夠滿足我這種求知欲，帶領我進入一個更深層次的學習體驗。

評分☆☆☆☆☆

我其實並不是這個行業的專傢，我之所以會選擇《保險財務管理》，純粹是因為對這個行業本身的好奇。我平時生活中會接觸到各種保險産品，從車險到人壽險，從醫療險到旅遊險，感覺保險已經滲透到瞭生活的方方麵麵。但是，我一直對保險公司是如何盈利，如何運作，尤其是它們背後的財務是怎麼運轉的，感到非常神秘。這本書的書名，就直接點齣瞭我感興趣的核心——“財務管理”。中信齣版社這個牌子，我也比較熟悉，感覺他們齣版的書籍質量通常都不錯，所以就毫不猶豫地入手瞭。我希望這本書能夠用通俗易懂的語言，為我這個“局外人”揭開保險財務管理的神秘麵紗。我不想讀到太多復雜的公式和模型，而是希望能夠通過一些生動的案例或者清晰的邏輯解釋，讓我明白保險公司是如何平衡風險和收益的，是如何進行資金運作的，以及它們是如何確保自身的穩健運營的。我更關注那些能夠解釋“商業邏輯”的部分，比如，為什麼會有不同的保險産品？這些産品背後是如何進行成本核算的？保險公司是如何進行投資以獲取收益的？這些問題如果能在書中得到解答，對我來說就是一本非常成功的書瞭。

評分☆☆☆☆☆

好

評分☆☆☆☆☆

好

評分☆☆☆☆☆

商傢不給開發票，跟客服聯係也沒有迴音！！！

評分☆☆☆☆☆

商傢不給開發票，跟客服聯係也沒有迴音！！！

評分☆☆☆☆☆

商傢不給開發票，跟客服聯係也沒有迴音！！！

評分☆☆☆☆☆

商傢不給開發票，跟客服聯係也沒有迴音！！！

評分☆☆☆☆☆

商傢不給開發票，跟客服聯係也沒有迴音！！！

評分☆☆☆☆☆

商傢不給開發票，跟客服聯係也沒有迴音！！！

評分☆☆☆☆☆

商傢不給開發票，跟客服聯係也沒有迴音！！！