企业内控精细化管理全案（第2版 附光盘） pdf epub mobi txt 电子书 下载 2025

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王德敏 著

图书标签:

• 内控
• 精细化管理
• 企业管理
• 风险管理
• 流程优化
• 内部控制
• 管理制度
• 合规
• 运营管理
• 财务管理

出版社： 人民邮电出版社

ISBN：9787115281647

版次：2

商品编码：11015036

包装：平装

丛书名： 弗布克精细化管理全案系列

开本：16开

出版时间：2012-06-01

用纸：胶版纸

页数：847

正文语种：中文版

编辑推荐

　　《企业内控精细化管理全案(第2版)》编辑推荐：突破了同类图书简单罗列制度和工具的局限性，集系统性、操作性、工具性、全案性和精细化于一体，从管理风险、关键环节、关键节点、职责分工、控制流程、控制制度六个角度构建了企业内控精细化管理的全案。
　　《企业内控精细化管理全案(第2版)》共设计有178种内控管理风险、124个内控关键环节、347个内控关键节点、82张岗位职责分工表、163个业务控制流程、187套业务控制制度。通过这些内容的设计，不但构建了企业内控精细化管理的内容框架，而且形成了企业内控精细化管理的内容体系。

内容简介

　　王德敏编写的《企业内控精细化管理全案》提供了集“管理风险+关键环节+关键节点+职责分工+控制流程+控制制度”为一体的企业内控精细化管理全案，细化了企业对组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统管理共18个工作事项的管理控制，真正实现了企业内控的精细化管理，具有很强的实务性与操作性。
　　《企业内控精细化管理全案》适合企业各级管理人员、内控体系设计人员，企业内控培训师、咨询师以及高校相关专业的师生使用。

内页插图

目录

第1章 企业内部控制——组织架构
第2章 企业内部控制——发展战略
第3章 企业内部控制——人力资源
第4章 企业内部控制——社会责任
第5章 企业内部控制——企业文化
第6章 企业内部控制——资金活动
第7章 企业内部控制——采购业务
第8章 企业内部控制——资产管理
第9章 企业内部控制——销售业务
第10章 企业内部控制——研究开发
第11章 企业内部控制——工程项目
第12章 企业内部控制——担保业务
第13章 企业内部控制——业务外包
第14章 企业内部控制——财务报告
第15章 企业内部控制——全面预算
第16章 企业内部控制——合同管理
第17章 企业内部控制——内部信息传递
第18章 企业内部控制——信息系统管理
附录1企业内部控制基本规范
附录2企业内部控制应用指引

前言/序言

企业内控精细化管理全案（第2版 附光盘） 导语 在瞬息万变的商业环境中，企业想要基业长青，稳健发展，内部控制体系的建设与优化至关重要。它不仅是防范经营风险、保障资产安全、提高运营效率的基石，更是驱动企业合规经营、实现战略目标、提升核心竞争力的关键要素。本书，《企业内控精细化管理全案（第2版 附光盘）》，正是为致力于构建卓越内控体系的企业管理者、财务人员、风险控制专业人士以及有志于此的学子们量身打造的权威指南。 本书秉持“精细化”的管理理念，深入剖析了现代企业内部控制的最新发展趋势与最佳实践。不同于以往泛泛而谈的理论框架，我们聚焦于企业运营的每一个具体环节，力求将内控的理念和方法落地，使其成为企业日常管理中可执行、可操作、可衡量的工具。第二版在第一版的基础上，紧跟时代步伐，整合了最新的监管要求、行业动态以及企业实践经验，内容更为充实，指导性更强，旨在帮助读者全面理解并系统构建一套高效、适应性强的内控体系。 核心内容解析 本书共分为几个核心篇章，层层递进，环环相扣，为读者构建一个完整的内控知识体系： 第一篇：内控理论基础与战略高度 理解内控的本质与价值： 深入阐述内部控制的定义、目标、基本要素以及其在现代企业管理中的战略意义。我们将探讨为何内控不再是简单的合规动作，而是企业实现可持续发展、提升股东价值的驱动力。 内控框架的演进与选择： 详细介绍国内外主流的内控框架，如COSO模型，并分析不同框架的优缺点及其适用场景。本书将引导读者根据企业自身的行业特点、规模、发展阶段和风险偏好，选择最适合的内控框架。 内控与企业战略的融合： 强调内控并非孤立存在，而是与企业战略目标紧密相连。我们将探讨如何将内控要求融入企业战略规划、经营决策和绩效评价，实现内控与企业战略的同频共振。 企业文化与内控的驱动力： 分析企业文化对内控建设的影响，探讨如何培育诚信、负责、合规的企业文化，使其成为内控体系有效运行的内在驱动力。 第二篇：内控体系构建的科学方法 风险导向的内控设计： 核心理念在于“以风险为牵引”。我们将系统讲解风险管理的基本流程，包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控。本书将提供大量实践案例，指导读者如何运用各种工具（如风险矩阵、SWOT分析、情景分析等）有效地识别企业面临的关键风险。 流程梳理与关键控制点设计： 这是内控精细化的核心环节。我们将深入讲解如何对企业的各项业务流程进行细致的梳理和分析，包括销售、采购、生产、研发、财务、人力资源等关键业务环节。针对每个流程，本书将引导读者识别其中的薄弱环节和潜在风险，并设计出切实可行的控制活动，如授权审批、职责分离、凭证核对、账实核对、定期盘点等。 制度建设与流程优化： 强调“制度是内控的灵魂”。我们将提供一系列规范化、可操作的内控制度模板，涵盖了各类业务活动和管理环节。同时，本书也关注制度的生命周期管理，包括制度的制定、发布、培训、执行、监督和修订，确保制度的有效落地和持续改进。 信息系统与技术在内控中的应用： 随着信息技术的飞速发展，信息系统在内控中的作用日益凸显。本书将探讨如何利用ERP、OA等信息系统固化内控流程，实现自动化控制，提高内控效率。同时，也将介绍一些先进的内控管理软件和技术，如数据分析、流程挖掘等，帮助读者提升内控的科技含量。 第三篇：内控在企业关键业务领域的实践应用 财务内控精细化： 涵盖了收入确认、成本核算、费用报销、货币资金管理、固定资产管理、负债与权益管理等财务工作的各个方面。本书将详细介绍各项财务内控的具体要求和操作指南，帮助企业建立健全财务风险防范机制。 运营内控精细化： 重点关注采购、销售、生产、仓储、物流等核心业务流程的内控设计。我们将深入剖析各个环节的风险点，并提出有效的控制措施，如供应商评估、合同审批、订单管理、生产计划控制、库存盘点、质量检验等，以保障企业运营的顺畅和效益最大化。 人力资源内控精细化： 覆盖了招聘、薪酬福利、绩效考核、员工培训、离职管理等各个环节，旨在规范人力资源管理行为，防范用工风险，提高人力资源利用效率。 信息技术内控精细化： 探讨了信息系统的安全管理、访问控制、数据备份与恢复、系统变更管理等内容，以保障企业信息化系统的安全稳定运行，防范信息泄露和数据丢失的风险。 合规内控精细化： 关注企业在经营活动中需要遵守的各项法律法规和监管要求，如反腐败、环境保护、知识产权保护等，帮助企业建立有效的合规管理体系，避免法律风险和合规成本。 第四篇：内控的执行、监督与持续改进 内控执行的责任与协作： 明确各层级、各部门在内控执行中的职责，强调内控是全体员工的责任。本书将指导读者如何建立有效的内控沟通与协作机制。 内部审计与监督机制： 详细阐述内部审计在内控体系中的重要作用，包括内控审计的规划、实施、报告和后续跟踪。我们将探讨如何建立独立、有效的内部审计职能，并与其他监督机制（如纪检监察、外部监管）形成合力。 绩效评价与内控激励： 探讨如何将内控绩效纳入员工和部门的绩效评价体系，建立有效的激励约束机制，引导员工积极参与内控建设，提升内控意识。 内控的持续改进与评估： 强调内控是一个动态的过程，需要不断地评估和改进。本书将介绍常用的内控评估方法和工具，帮助企业识别内控体系的不足，并制定持续改进计划，以适应不断变化的内外部环境。 附赠光盘价值 本书附带的光盘是其一大亮点。光盘内容经过精心设计，与书本内容相辅相成，提供了大量实用工具和资源，包括： 丰富的内控制度模板： 涵盖了财务、运营、人力资源、信息技术等各个领域的标准内控制度范本，可以直接套用或根据企业实际情况进行修改。 内控流程图示例： 展示了各类业务流程的规范化流程图，直观地展示了关键控制点和流程节点。 风险评估工具与报表： 提供常用的风险评估表格、风险矩阵等，方便读者进行风险识别和分析。 内控检查清单： 针对不同业务环节的内控检查清单，帮助企业进行定期的自查和评估。 案例分析视频： 精选了多个成功和失败的内控案例，通过视频形式生动地讲解案例的来龙去脉、经验教训，加深读者的理解。 相关法律法规查询工具： 方便读者快速查阅与内控相关的法律法规条文。 互动式学习模块： 部分内容设计为互动式学习模块，通过答题、模拟等方式检验学习效果。 目标读者 本书面向的企业管理层、财务总监、风险控制部门负责人、内部审计人员、合规专员、企业法务人员、以及所有希望提升企业管理水平、防范经营风险的各类企业从业者。同时，对于高等院校财务、会计、管理类专业的师生，本书也是一本极具参考价值的教材或参考书。 结语 《企业内控精细化管理全案（第2版 附光盘）》不仅是一本书，更是一个系统性的解决方案。它将理论与实践巧妙融合，辅以强大的光盘资源，力求为读者提供一条清晰、可行、高效的内控建设之路。我们相信，通过对本书的学习和应用，您的企业必将构建起坚实的内控壁垒，稳健前行，在激烈的市场竞争中立于不败之地。

评分☆☆☆☆☆

我是一名在大型国企工作的财务人员，过去几年，我们公司在合规性和风险控制方面没少栽跟头，领导们也一直想找个系统性的解决方案来提升管理水平。正是在这样的背景下，我翻阅了这本《企业内控精细化管理全案》。不得不说，这本书的内容深度和广度都超出了我的预期，它并非仅仅停留在理论层面，而是提供了一整套从战略到执行的完整框架，尤其是在“精细化”这一点上，做得非常出色。 书中关于内部控制设计原则的阐述，让我看到了不同于以往的视角。它强调了控制活动应与业务流程紧密结合，并且要能够适应不断变化的内外部环境。我尤其欣赏它在风险导向控制理念上的深入探讨，如何将风险评估的结果转化为具体的控制措施，并且在控制的设计过程中融入了成本效益的考量，这一点对于资源有限的企业来说尤其宝贵。 此外，这本书对于如何建立和维护有效的内部监督机制也提供了许多富有洞见的建议。它不仅仅关注事后审计，更强调了日常监督、自我评价以及第三方监督的协同作用。对于如何提升信息系统在内控中的作用，以及如何利用技术手段来强化控制的有效性，书中也有不少启发性的论述。 总而言之，这本书为企业管理者提供了一个非常全面和深入的内控管理指南，它能够帮助企业识别潜在风险，设计和实施有效的控制措施，并最终实现可持续发展。这本书的价值在于它提供了一个清晰的路径，指引企业如何从“有”内控走向“优”内控，实现精细化管理的目标。

评分☆☆☆☆☆

作为一名创业公司的负责人，我对企业管理中的效率和成本控制有着极高的要求。在寻找能够帮助我们提升管理水平的书籍时，偶然发现了这本《企业内控精细化管理全案》。这本书的理念非常契合我们公司当前的发展阶段，它并没有给我带来过多的理论负担，而是直接切入了如何将内控的管理价值最大化，并且做到“精细化”。 书中的内容让我看到了内控管理在提升运营效率方面的潜力。它不只是简单地强调“防范风险”，更是将内控作为优化流程、提高运营质量的有力工具。我尤其欣赏书中对于“过程控制”的强调，如何通过对每一个业务环节的细致把控，来减少错误，提高效率，降低成本。 书中提到的“差异化内控”概念也给我留下了深刻的印象。它认识到不同规模、不同类型的企业在内控需求上的差异，并提供了相应的调整建议。这对于我们这样仍在快速发展中的初创企业来说，意味着我们可以不必照搬大公司的模式，而是能够根据自身情况，建立一套灵活且有效的内控体系。 这本书也让我认识到，内控不仅仅是财务部门的责任，而是需要全员参与。它提供了如何通过培训、沟通以及激励机制，来提升全员的内控意识和能力。光盘里的内容更是实用，有很多可以直接拿来使用的流程图和风险识别工具，极大地缩短了我们从零开始建立内控体系的时间。这本书为我们提供了一个非常清晰的蓝图，让我们知道如何用更精细化的方式去管理企业。

评分☆☆☆☆☆

这本书简直是我的救星！我之前一直觉得企业内控是个虚头巴脑的东西，总是在我们公司流于形式，检查的时候就赶紧应付一下，过后依旧我行我素。看了这本书，我才明白，原来内控不是“检查”出来的，而是“做”出来的，而且是可以做得非常精细、非常落地的。 书里把“精细化管理”这个概念贯穿始终，让我看到了内控管理的新思路。它不再是那种大而空的条文，而是教你如何一步一步地把控权、制衡、监督等内控要素融入到日常的业务流程中去。比如，书中对风险识别和评估的讲解就非常具体，它不像以前那样只让你列出可能出现的风险，而是告诉你如何量化风险等级，如何根据风险等级来配置相应的控制措施，以及如何持续监控和调整。我印象特别深刻的是，它还举了很多实际案例，有些场景就跟我们公司遇到的情况很像，让我顿时茅塞顿开，觉得这些理论真的能落地，不是纸上谈兵。 而且，书中还提到了很多实操性的工具和方法。像是一些流程梳理的技巧，风险矩阵的设计，以及如何建立有效的内部沟通和报告机制等等。我之前一直为如何让业务部门配合内控工作而头疼，这本书里就提供了很多思路，比如如何让内控成为业务部门的“助推器”而不是“绊脚石”。光盘里的资料也很实用，有些模板可以直接套用，大大节省了我自己摸索的时间。总而言之，这本书让我对企业内控的理解上了一个新的台阶，也给了我很多改进工作的方向和方法。

评分☆☆☆☆☆

我曾一度认为内控管理是一件非常枯燥且繁琐的事情，是属于那种“吃力不讨好”的工作。直到我读了这本《企业内控精细化管理全案》，我才意识到，原来内控也可以做得如此生动、如此有价值。这本书的“精细化”处理，让内控管理变得更加人性化和可操作。 书中关于“可视化内控”的理念非常吸引我。它提倡用图表、流程图等直观的方式来呈现内控的要求和流程，这大大降低了内控的可理解门槛。我之前就一直头疼如何让一线员工理解复杂的内控条文，这本书就给了我很好的解决思路。通过可视化的方式，员工们更容易理解自己的工作职责和内控要求，也更容易遵守。 而且，书中对于“持续改进”的强调也非常重要。它不仅仅是教会你如何建立一套内控体系，更重要的是如何让这个体系保持活力，并随着企业的发展和环境的变化而不断优化。它提供了一些评估内控有效性的方法，以及如何进行反馈和调整的机制。 我特别喜欢书中对“例外管理”的讨论。它承认了在实际工作中，难免会出现各种意外情况，并且提供了一些应对例外情况的策略和方法，这让内控体系显得更加灵活和人性化，而不是僵化死板。光盘里的内容也提供了很多可以直接参考的案例和方法论，让我受益匪浅。总而言之，这本书改变了我对内控管理的刻板印象，让我看到了内控的价值和可能性。

评分☆☆☆☆☆

说实话，我一开始对这本书的期望值并不高，觉得市面上的内控管理类书籍大同小异，无非就是一些通用性的原则和建议。但当我真正打开它，并且深入阅读后，我才发现我错了。这本书的“精细化”体现在每一个细节上，它不是那种泛泛而谈的文章，而是充满了具体的操作指导和案例分析。 我最喜欢的部分是关于流程再造和控制点设定的讲解。书中详细地剖析了不同业务流程中的关键风险点，并且给出了非常具体的控制策略。比如，在采购流程中，它会告诉你如何设置审批权限、如何进行供应商评估、如何进行合同审核，以及如何进行发票与入库单的比对，等等。这些细节的处理，让我意识到原来很多我们之前忽略的小环节，都可能成为潜在的风险源。 书中还非常强调“责任到人”和“权责明确”。它提供了如何绘制职责矩阵、如何进行岗能分离的详细方法，这对于我们公司来说意义重大。我们公司之前因为权责不清，经常出现问题推诿扯皮的情况，这本书正好给出了解决问题的思路。 另外，本书还对内部控制的文化建设给予了足够的重视，它不是把内控看作是孤立的体系，而是强调如何将其融入企业文化，让每一位员工都意识到内控的重要性。光盘里的工具和模板也非常好用，我可以直接借鉴到我们的工作中，进行一些流程的优化和风险的梳理。这本书真的让我对企业内控管理有了全新的认识。

评分☆☆☆☆☆

京东坑人，双十一买东西退货的发票到现在都没寄出，以后对京东只有差评了，没信用！！！工作人员做事敷衍，没有责任心，一个发票事情打了n个电话都不处理。从此只有差评

评分☆☆☆☆☆

不错不错……………………………………

评分☆☆☆☆☆

内容不错，可惜光盘里没有流程图

评分☆☆☆☆☆

买来自己学习，大体翻看了一下，内容挺多，应该会有收获

评分☆☆☆☆☆

提供了集“管理风险+关键环节+关键节点+职责分工+控制流程+控制制度”为一体的企业内控精细化管理全案，细化了企业对组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统管理共18个工作事项的管理控制，真正实现了企业内控的精细化管理，具有很强的实务性与操作性。

评分☆☆☆☆☆

很好的书，对工作有帮助！介绍很详细，非常实用，对工作很有帮助，值得购买。京东送货速度快，服务非常好！

评分☆☆☆☆☆

赠送的光盘无法使用，希望京东能给予解决，谢谢！

评分☆☆☆☆☆

不错不错……………………………………

评分☆☆☆☆☆

还没来得及看